财务报销制度及报销流程(真题15篇) .pdfVIP

财务报销制度及报销流程

随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机

关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生

活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依

照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。

想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编为大家收集的财务报

销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家

有所帮助。

财务报销制度及报销流程1

为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管

理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报

销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。

一、报销审批监控程序

1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按

支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核

汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实

物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经

分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监

控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检

验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月

的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，

由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交

给财务小方即可。

二、报销规定

(一)、差旅费报销规定

1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财

务部门预借差旅费

2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请

单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广

州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，

如有特殊情况需总裁批准方可报销。

5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，

不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急

事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实

销，出租车票不得连号。

6、出差津贴：每人每天30元。

（二）、市内交通费用报销规定

公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原

则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分

管领导，并在报销单上

注明，报销时出租车票不得连号。

（三）、报销发票粘贴规定

报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面

（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为：

1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，

所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓

名、金额及时间。

2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额

并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位

如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符以及非行政部门开具

的收款收据一律不予报销。

3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填

写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单

中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。

4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。

三、报销时间

购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，

员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报

批。

四、下列情况不予报销：

1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。

2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。

财务报销制度及报销流程2

一、财务管理制度

第一条

为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业

务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条

本制度根据