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财务报销制度完整版及报销流程

一、总则

1.为规范公司财务报销管理，提高财务管理效率，根据国家相关法律法规和公司内部管理制度，制定本制度。

2.本制度适用于公司全体员工，包括但不限于正式员工、实习生、临时工等。

3.本制度自发布之日起执行，原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。

二、报销范围

1.差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等。

2.办公费：包括办公用品、印刷品、邮寄费等。

3.业务招待费：包括宴请、礼品、娱乐等。

4.其他费用：经公司批准的其他合理费用。

三、报销流程

1.填写报销单：员工根据实际发生的费用填写报销单，并附上相关凭证（如发票、收据等）。

2.部门负责人审核：部门负责人对报销单进行审核，确保费用真实、合理。

3.财务部门审核：财务部门对报销单进行审核，核实费用是否符合公司规定。

4.财务部门付款：财务部门根据审核通过的报销单进行付款。

5.员工确认：员工确认收到报销款项，并在报销单上签字确认。

四、报销要求

1.报销单填写要求：报销单应清晰、准确、完整，包括费用项目、金额、日期、事由等。

2.凭证要求：报销凭证应真实、合法、有效，与报销单相符。

3.报销时限：员工应在费用发生后的一个月内提交报销申请。

4.报销金额限制：单笔报销金额超过一定金额（如5000元）的，需经公司领导审批。

五、违规处理

1.虚报、冒领、伪造凭证等行为，一经查实，将追究相关人员的责任。

2.违反报销流程和要求的，将视情节轻重给予警告、罚款等处分。

3.对屡次违反报销制度的员工，公司将给予记过、降职、解聘等处理。

六、附则

1.本制度由公司财务部门负责解释。

2.本制度如有未尽事宜，由公司财务部门根据实际情况制定补充规定。

3.本制度自发布之日起执行，如有修订，以最新版本为准。

财务报销制度完整版及报销流程

七、报销单据的提交与归档

1.报销单据提交：员工在报销单据上签字确认后，应将报销单据及相关凭证提交给部门负责人。

2.部门负责人审核：部门负责人在收到报销单据后，应尽快进行审核，并在报销单据上签字确认。

3.财务部门归档：财务部门在收到报销单据后，应进行归档管理，确保报销单据的完整性和可追溯性。

八、报销制度的监督与检查

1.监督检查：公司财务部门应定期对报销制度执行情况进行监督检查，确保报销制度的有效性和规范性。

2.问题整改：对于监督检查中发现的问题，公司财务部门应及时采取措施进行整改，并跟踪整改效果。

3.持续改进：公司财务部门应根据实际情况，不断优化和完善报销制度，提高财务管理水平。

九、报销制度的培训与宣传

1.培训：公司财务部门应定期组织员工进行报销制度的培训，提高员工对报销制度的理解和执行能力。

2.宣传：公司财务部门应通过内部刊物、公告栏等渠道，加强对报销制度的宣传，提高员工对报销制度的知晓度。

3.沟通：公司财务部门应加强与员工的沟通，及时了解员工对报销制度的意见和建议，不断改进和完善报销制度。

十、报销制度的修订与废止

1.修订：公司财务部门应根据国家法律法规、公司内部管理制度的变化以及实际情况，对报销制度进行修订。

2.废止：当报销制度不再适应公司发展需要时，公司财务部门应提出废止建议，经公司领导审批后予以废止。

3.新制度：废止原报销制度后，公司财务部门应及时制定新的报销制度，并经公司领导审批后予以发布实施。

十一、附则

1.本制度由公司财务部门负责解释。

2.本制度如有未尽事宜，由公司财务部门根据实际情况制定补充规定。

3.本制度自发布之日起执行，如有修订，以最新版本为准。

十二、附件

1.报销单模板

2.报销流程图

3.常见问题解答

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十三、报销制度的电子化管理

1.电子报销系统：公司应建立电子报销系统，实现报销流程的在线申请、审核、审批和支付，提高报销效率。

2.用户权限：电子报销系统应设置不同的用户权限，确保报销流程的安全性和可控性。

3.数据备份：电子报销系统应定期进行数据备份，防止数据丢失或损坏。

十四、报销制度的培训与考核

1.培训内容：报销制度的培训内容应包括报销流程、报销要求、报销单据填写规范等。

2.培训方式：报销制度的培训方式应多样化，包括线上培训、线下培训、现场指导等。

3.考核方式：报销制度的考核方式应客观、公正，包括理论知识考核、实际操作考核等。

十五、报销制度的反馈与改进

1.反馈渠道：公司应建立报销制度的反馈渠道，方便员工提出意见和建议。

2.反馈处理：公司财务部门应及时处理员工反馈的问题，并对报销制度进行改进。

3.改进措施：报销制度的改进措施应具体、可操作，并经公司领导审批后实施。

十六、报销制度的应急预案

1.系统故障：当电子报销系统出现故障