医院费用报销制度 .pdfVIP

XX人民医院

费用报销制度

二〇一九年八月一日

XX人民医院费用报制度编号

销制度制度等级

更改码

目录

1、总则

2、原则

3、职责

4、细则

4.1费用的分类

4.2费用管控规定

4.3费用报销审批流程

4.4单据规范要求

4.5其他固定

5、附则

临沂临港经济开

所属公司主责科室财务科

发区人民医院

主责科室

起草人

审核院长签发：

分管院长

审核

会签

2/25

XX人民医院费用报制度编号

销制度制度等级

更改码

1总则

1.1目的

为规范费用报销审核流程，加强费用监督与控制，明确各岗位职责，在保

证工作正常开展的同时降低费用支出，提高费用报销效率，特制定本管理办法

及实施细则。

1.2适用范围

本管理办法适用于XX人民医院。

2原则

2.1费用执行总原则：预算控制、过程管控、严格审批、实事求是、厉行节约。

2.2费用执行细则

2.2.1预算控制：无预算不支出、有预算不超支,原则上不允许申请预算外追加。

对无预算或超预算，预算总额尚有余额的，应在剩余预算额度内按下述规定调

整。

（1）严禁将有固定标准费用（如：办公费、邮电费、福利费、各项补贴、公务

用车运行维护费等）与变动费用（如：差旅费、公务招待费等）进行调整。

（2）每年7月31日前，各部门（科室）可根据上半年费用预算执行情况及下

半年工作计划申请对下半年的预算进行调整，总额应与年初保持一致。

2.2.2预算外费用，要进行专项申请，《专项费用审批表》附件6。

3/25

2.2.3费用使用与工作计划相匹配：应结合工作计划合理使用费用，杜绝浪费

与虚假开支。

2.2.4实事求是：采用实名制报销，不允许虚假报销或无授权的代报销。

2.2.5严格审批：

（1）各部门（科室）负责人为本部门（科室）的费用控制第一责任人，对费用

的真实性、合理性把关，并严格按照工作计划进度执行。

（2）财务部结合工作计划与预算项目严格审核费用报销单据。

3职责

3.1费用报销人

对报销事项的真实性、合法性；单据的规范性、完整性负责。及时取得发

票，严格按照规定时限办理报销与还款手续。

3.2部门（科室）负责人

为部门（科室）费用控制与审核的第一责任人，对费用的真实性、合理性

负