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销售收款管理流程

销售收款管理流程

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目标：

通过规范公司销售收款工作，规避财务管理风险。

适用范围：

适用于房产公司销售收款管理。

术语和定义：

部门职责：

营销部/大客户部：

负责与客户签订认购协议；

负责将认购协议到财务部备案；

负责引导客户签订购房合同。

客户服务部：

负责通知顾客交款；

负责通知领取按揭发票；

负责更新销售资源；

财务部：

负责收取定金，开具定金的收款通知单；

负责将房款存入银行；

负责编制收款日报表；

负责登记销售台账；

负责与财务部出纳岗进行收款票据的交接；

负责收取房款开具正式发票。

工作程序：

阶段

步骤

负责部门

成果与标准

签订认购协议或购房合同

1.1置业经理与客户签订认购协议后将认购协议送客户服务部办理按揭；

1.2客服部专员与客户签订购房合同后上交律师审核，客服部经理审核后送财务审核登记；

营销部

大客户部

客户服务部

收款

2.1签订认购协议后客户交纳定金；签订购房合同后客户交纳房款，收款员收款：

现金收款：必须保证准确及安全，所有现金收入必须经点钞复检过方可收入，送存银行时若出现假钞必须由当班收款员负责赔偿；

持卡人须为购房者本人（可通过卡背面的签名进行识别，没有签名者一律当场补签），如由其他人代为刷卡，必须要求持卡人写份《承诺书》，承诺同意代购房者缴纳楼款。使用未设密码的信用卡刷卡需验证持卡人身份证件（留存复印件），POS机交易单第一联和发票（收据）记账联粘贴在一起交财务部入账，第二联交客户；

票据（支票、汇票、本票）收款：收款员对客户交付的支票、汇票、本票等票据须认真进行审核，重点查看出票日期、金额、收款单位名称、用途是否填写无误，没有填全这些要素的，需收款人员当场补齐。所有票据的出票方如和购房者名称不符的，必须由原出票方出具委托书原件，未提供委托书的可暂时先给客户开具收据，待补齐后再进行更换发票。支票付款的必须当场填写保证书，如遇票据退票，及时与客户联系，同时告知业务员进行催收，客户来取退票时，要求他们补齐退票房款，并交回原发票（收据），同时用红字发票冲回，重新按实际交款方式开具新发票。前台收款人员应及时将收到的票据原件通过票据传送人员交给主办出纳，并将票据复印件、委托书原件、保证书原件和发票（收据）记账联粘贴在一起入账；

按揭收款：按揭收款单据由按揭银行直接交付收款人员，收款人员应于收到按揭进账单的当天开具发票，并录入信息，特殊情况不得晚于次日。所有按揭进帐清单（即按揭贷款借方凭证）应和发票（收据）记账联粘贴在一起交财务部入账，按揭进帐汇总单（即特种转账贷方传票）单独摆放，如只有按揭进帐清单而无汇总单的，需在按揭进帐清单上注明“合并”字样；

收尾款：客户交尾款时应核对应收款清单，出现不符及时通知财务部核查，确认后再行操作；

2.2如客户要求先交现金后用支票或转账方式换取现金的，一律事前通过书面的批准并在一定的期限内（一般不超过三个月）方可办理；

财务部

开发票

3.1空白发票、收据要求放置在保管箱内并妥善保管，若有遗失、损毁要立即与财务部经理联系；

3.2发票管理：财务收款员要建立发票、收据领用登记薄，认真填写领用存情况，并要有交接人签名并签署交接日期。《发票领用存月报表》要在每月6日前上报财务部。已用完的发票必须在2个工作日内一并交到财务部；

3.3发票装订，严格按税务局的要求装订发票。封面内容要填写清楚完整，并将销售软件打印的票据清单与已用发票核对后装订在每本发票的最后一页，封底之前；

3.4必须严格按照发票的使用规定开票，并要求客户在发票上签字认可，银行按揭款发票需在签收清单上确认；

3.5因支票退票客户重新付款时，需先冲回原发票（收据）后再按新的付款方式重新开票；

3.6发票（收据）各栏内容必须填写齐全，包括交款人姓名、房号、付款方式、支票号码（若有）等相关辅助信息，并且必须在当日输入系统，核对正确无误；

3.7不同的收款方式不得开具同一张发票（收据）,也不得在换票时合并一张发票（收据），所有换票业务中开具的红冲发票（收据）必须在录入软件时，将交款方式选择“转账”，并在结算单号中录入当天对冲的蓝字发票（收据）号码；

3.8换票时，必须要求客户交还原发票（收据），并和红冲发票（收据）粘贴在一起，红冲发票（收据）必须在同一天开出。如客户遗失原发票（收据），需要客户出具《发票（收据）遗失声明》和原发票（收据）存根联（记账联）复印件，并验证身份证件和留存复印件；

3.9属于换房、更名等情况客户要求换开发票时，必须出具有公司领导签字认可的“客户联系单”方可办理。开票后由置业经理及客户在发票（收据）上签字确认，资料不全，不予办理。并根据不同情况，按如