公司财务制度范本样本.doc

拟制订财务制度目录（仅供参考）

一、财务管理制度

（一）经营计划和预算制度

经营计划和预算制度

企业预算管理制度

零基准预算制度

预算管理措施

（二）资金管理制度

资金控制制度；

资金预算制度。

资金管理要求

资金管理措施

资金使用审批权限和支付要求

（三）利润中心管理制度

综合性企业利润中心制度

门市销售利润中心制度

（四）财务控制和稽核制度

总企业财务、会计处理准则；

分子企业财务、会计处理准则；

财务盘点制度；

总帐稽查制度

企业内部稽核制度；

会计审核制度

月度财务计划管理制度

预付款管理制度

往来户结算管理制度

相关压缩、控制管理费开支措施

相关实施财务总监、财务主管委派制度暂行措施

经营部和财务部关键财务业务分工管理

（五）资产管理制度

资产管理措施

固定资产管理制度；

原材料管理制度

无形资产管理制度；

办公用具管理制度；

现金及有价证券管理制度

资产经营考评措施

存货管理制度

资产经营考评实施细则

固定资产火灾保险事务处理准则

不动产管理要求

工具管理制度

仪器仪表管理制度

资产控制制度及规则

财产管理细则

账款管理制度；

票据管理制度

对外投资管理制度

项目开发管理

借款和各项费用开支标准及审批报销程序制度

备用金管理细则；

现金管理措施

公款信用卡管理要求

银行存款管理制度

银行岗位付款操作程序

在建工程管理制度

辅助材料管理制度

（六）成本管理制度

成本管理制度

成本核实规程

工资核实管理

分批成本会计制度

分步成本会计制度

（七）采购销售管理制度

购进商品资金管理措施

购销比价管理要求

相关对购入商品进行效益估计管理相关要求

采购仓储物流管理制度；

销售定价管理

销售协议管理

协议跟踪卡片使用规则

货款结算管理

库存物资收发存统计管理

物品出入库管理

销售计划审批程序

客诉处理程序

用户信用管理

销售部门人员激励体制

（八）物流管理制度

（九）税务管理制度及措施

应交税金管理制度

增值税专用发票管理措施

（十）筹资融资管理制度

借款业务担保管理

对外借款管理

对外委托贷款和资金增值业务要求

（十一）现金流量管理制度

（十二）利润分配制度

（十三）会计政策制度

（十四）财务汇报制度

报表设计

（十五）财务分析制度

分子企业和部门业绩分析细则；

表报管理措施；

财务分析撰写要求

（十六）会计电算化管理制度

（十七）会计人职员作岗位责任制度

出纳作业处理规则；

财务部工作细则；

会计工作细则；

会计人员管理措施。

财务部门责任人工作责任制度

（十八）其它财务收支监督制度

二、会计管理制度

会计核实基础工作规范；

会计管理制度；

会计挡案管理措施；

会计核实管理制度

会计基础工作管理措施

会计核实基础工作要求

会计人员审核费用规范。

财务管理暂行要求

账务处理程序制度

三、内部审计制度

内部审计制度

审计工作制度

内部审计工作管理暂行制度

审计工作实施细则

工程审计管理措施

经理（厂长）调离审计实施细则（试行）

经理（厂长）离任经济责任审计程序要求

审计审签措施

企业内部行政机关财务收支定时审计措施

外埠企业审计措施

经济协议审计试行措施

年度财务决算汇报审计签证试行措施

经营收入、经营支出、经营结果审计试行措施

审计工作实施措施

经理任期内经济责任审计措施

职员养老保险基金审计实施措施

内部控制制度审计试行措施

物资采购管理审计措施

基础建设项目审计措施

大修理项目审计措施

更新改造工程审计措施

内部审计实施措施（试行）

实施同级审计要求（试行）

施“上审下”审计要求（试行）

四、统计管理制度

统计管理措施

统计工作细则

五、其它制度

投资项目挡案管理制度；

资产评定工作管理措施

职员基础养老保险个人账户管理措施（试行）

担保管理措施

经济协议管理制度

投资管理要求；

业务单证手册管理要求。

某企业企业财务管理制度

企业财务管理制度

第一章总则

第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进企业经营业务发展，提升企业经济效益，依据国家相关财务管理法规制度和企业章程相关要求，结合企业实际情况，特制订本制度。

第二条企业会计核实遵照权责发生制标准。

第三条财务管理基础任务和方法：

（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提升企业经济效益。

（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支计划、控制、核实、分析和考评工作。

（三）加强财务核实管理，以提升会计信息立即性和正确性。

（四）监督企业财产购建、保管和使用，配合综合管理部定时进行财产清查。

（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考评工作。

第四条财务管理是企业经营管理一个关键方面，企业财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检验责任，财