宝塔石化集团年产4.6万吨醋酸乙烯酯7-经济分析.docVIP

2019年“东华科技-恒逸石化杯”第十三届全国大学生化工设计大赛

独孤天下团队

目录

TOC\o1-3\h\z\u总述 1

第一章投资估算 2

1.1编制依据 2

1.2项目总投资估算 2

1.2.1固定资产投资估算 3

1.2.2无形资产费用 10

1.2.3递延资产 11

1.2.4预备费用 12

1.2.5建设投资汇总 13

1.2.6银行借款（含借款偿还期与建设期利息） 13

1.2.7流动资金估算 14

1.3项目总投资估算汇总 14

第二章资金筹措 15

2.1资金来源 15

2.2银行贷款还款方式 15

2.3资金使用计划 15

第三章成本和费用估算 16

3.1成本估算说明 16

3.1.1概述 16

3.1.2编制依据 16

3.1.3估算依据和说明 16

3.2产品总成本费用估算 17

3.2.1概述 17

3.2.2直接材料费 17

3.2.3公用工程费 17

3.2.5三废处理费 18

3.2.6职工薪酬及福利费 19

3.2.7折旧费 20

3.2.8摊销费 21

3.2.9维修费 21

3.2.10管理费 21

3.2.11财务费 22

3.2.12销售费 22

3.3产品成本汇总 22

第四章销售收入和税金估算 24

4.1销售收入 24

4.2税金估算 24

4.2.1所得税 24

4.2.2增值税 24

4.2.3城市建设维修税 25

4.2.4教育附加税 25

4.2.5税金估算汇总 25

第五章财务分析 27

5.1财务分析报表 27

5.1.1利润分配表 27

5.1.2财务损益表 27

5.1.3现金流量表 28

5.2财务分析指标 30

5.2.1静态指标 30

5.2.2动态指标 31

5.3不确定性分析 33

5.3.1盈亏平衡分析 33

5.3.2敏感性分析 34

5.4社会效益评价 35

5.4.1对环境保护的影响 35

5.4.2对发展地区经济的影响 35

5.4.3对资源利用的影响 36

5.4.4对长远发展的影响 36

第六章总结 37

6.1主要技术经济表 37

6.2建设投资估算表 38

6.3建设期利息估算表 39

6.4流动资金估算表 39

6.5项目总投资估算表 39

6.6产品成本汇总表 39

6.7产品销售收入计算表 40

6.8税金估算表 40

6.9财务损益表 41

6.10项目财务现金流量表 42

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总述

建设项目的总投资是指建设一个工厂或建立一套生产装置投入生产并连续运行所需的全部资金。它主要由固定资产投资、建设期借款利息和流动资金三部分。对有的项目，还应包括固定资产方向调节税。

本项目是一套合成醋酸乙烯酯装置，利用宝塔石化集团公司下属乙炔合成厂生产乙炔，加以醋酸作为原料生产醋酸乙烯酯。本估算还包括了无形资产、递延资产、基本预备费等间接费用。

产品成本包括生产中所消耗的物化劳动和活劳动，是判定产品价格的重要依据之一，也是考核企业生产经营管理水平的一项综合性指标。产品成本按其与产量变化的关系分为可变成本、固定成本。可变成本是指在产品总成本中，随产量的增减而成比例地增减的那一部分费用，如原材料费用等。固定成本是指与产量的多少无关的那一部分费用，如固定资产折旧费、管理费用等。经营成本是指总成本费用扣除折旧费、维简费、摊销费和借款利息的剩余部分，经营成本的概念是用在现金流量表的计算过程中。

第一章投资估算

1.1编制依据

1.建设投资估算依据文件：

《化工建设项目可行性研究投资估算编制办法》国家石油和化学工业局国石化规发（1999）195号文

《2019年“东华科技-恒逸石化杯”第十三届全国大学生化工设计竞赛设计任务书》

《2016年中国石化第3期非标设备价格信息》

《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）国家发展与改革建设部

《化工建设建筑概算定额》中石化协办发（2005）10号

《现代石油建设工程造价与概预算定额及清单报价手册》

《石油化工项目可行性研究投资估算编制方法》（中国石化咨询公司