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某有限公司

内部控制管理规范

名目

第一章总则1

第二章内控实施4

第三章内控评价7

第四章内控检查9

第五章内控信息系统10

第六章内控体系运行效果考核11

第七章则12

件1内控缺陷认定标准13

件2年度内部监控评价管理流程图17

件3内控体系运行效果考核评分表18

某有限公司

内部监控管理规范

第一章总则

第一条为建立健全某有限公司（简

称：“公司”）内部监控管理体系（简称：“内控体系”），苦

炼内功、强基固本，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保

护投资者的合法权益，依据《公司法》、《证券法》、《企业内

部监控基本规范》及其配套指引等法律法规和《公司章程》的相

关规定，并参照《中心企业全面风险管理指引》，结合公司实际，

特制定本规范。

第二条本规范所称内部监控（简称：“内控”），是指由

公司董事会、监事会、管理层以及全体职工或员工实施的、旨在实现控

制目标的过程°

第三条本规范目的是在满意国家规范的要求下，建立公司

的内控管理体系，实现内控管理，合理保证企业经营管理合法合

规、资产平安、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和

效果，促进企业实现进展战略。

通过规范，明确公司内控管理职责，日常内控管理、定时内

控评价考核等内控运作要求。内控管理采纳以风险管理为主线，

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以内控检查为手段的方法，逐步建立和完善内控管理体系，提高

公司管理水平。

本规范体系由四部分组建：《内部监控管理规范》、《风险

管理方法》、《内控检查管理方法》、《内控管理手册》（包含

公司本部、分子公司、项目部等多个手册）。

本规范主要明确公司内控体系的运行规则，包含建立、运行、

监督检查与评价考核等内控管理主要内容，是公司内控管理基础

制度。

《风险管理方法》主要明确风险的收集评估，风险策略的制

定，风险报告的方法，风险库的更新，是对风险管理的具体要求

和指导，为本规范配套规范。

《内控检查管理方法》主要具体规定内控与风险检查的方法、

过程，风险与问题整改的具体要求与指导，为本规范配套规范。

《内控管理手册》依托公司主要业务进行具体风险防控方法

编制，包含流程图、风险库、风险监控矩阵等信息，是对风险防

控措施的具体分解，用以指导业务部门内控管理的执行，为本规

范配套规范。

第四条本规范适用范围。本规范适用于公司、分子公司及

其下级单位、项目部或分子公司自管项目部。

第五条内控管理组织及其职责

依据《企业内控基本规范》第十二条~第十四条对内控体系

组织的相关规定，结合公司经营特点，本规范明确公司内控

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管理组织及其相应职责。

（-）董事会负责领导公司内控体系的建立健全和有效实

施，审议公司年度内控评价报告。

（-）监事会负责对董事会建立与实施内控进行监督检查。

（三）董事会审计委员会负责审查、监督内控的有效实施

和内控自我评价状况，沟通协调内控审计及其他相关事宜。

（四）内控体系领导小组（简称：“内控领导小组”）

对董事会负责，主要对公司内控体系的工作进行总体筹划、

组织领导和推动，对工作中的重大事项进行决策，分阶段对内控

体系的成果进行验收。领导小组下设办公室，负日常工作

联络，督办或承办内控领导小组的确定、部署、支配、要求及有

关工作报告，办公室设在公司内控管理部。

（五）经理层负领导公司内控体系的日常运行。

（六）职能部门

1.内控管理部负宣贯国家相关法律