保荐代表人胜任能力《投资银行业务》考前模拟真题及答案A卷.pdfVIP

一、单选题

1.某上市公司业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标差异幅度达到一定的标准时，

上市公司应当及时披露业绩快报修正公告，说明具体差异及造成差异的原因。证券交易所对该项差异幅度

的认定标准是（）。

A.40％以上

B.30％以上

C.20％以上

D.10％以上

答案：C

【解析】《深圳证券交易所股票上市规则》（2024）第5.1.7条，上市公司披露业绩快报后，预计本期业

绩或者财务状况与已披露的业绩快报的数据和指标差异幅度达到20%以上，或者最新预计的报告期净利润、

扣除非经常性损益后的净利润或者期末净资产方向与已披露的业绩快报不一致的，应当及时披露业绩快报

修正公告，说明具体差异及造成差异的原因。

2.根据《监管规则适用指引——上市类第1号》，下列关于主板上市公司发行股份购买资产同时募集配套

资金的说法，正确的是（）。

A.募集配套资金可以全部用于支付本次并购交易税费

B.所募配套资金不能用于补充上市公司的流动资金

C.募集配套资金不能用于支付本次交易对价

D.募集配套资金用于补充标的公司流动资金、偿还债务的比例不应超过募集配套资金总额的40%

答案：A

【解析】根据《监管规则适用指引——上市类第1号》（2020），具体分析如下：

ABCD四项，考虑到募集资金的配套性，所募资金可以用于支付本次并购交易中的现金对价，支付本次并购

交易税费、人员安置费用等并购整合费用和投入标的资产在建项目建设，也可以用于补充上市公司和标的

资产流动资金、偿还债务。募集配套资金用于补充公司流动资金、偿还债务的比例不应超过交易作价的25%；

或者不超过募集配套资金总额的50%。

3.发行人申请首次公开发行股票并在主板上市，根据《关于公布公开发行证券的公司信息披露内容与格式

准则第58号——首次公开发行股票并上市申请文件的公》，下列不属于申请文件的是（）。

A.发起人公司章程（草案）

B.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见

C.发行人的历次验资报

D.发行人的企业法人营业执照

答案：B

【解析】根据《关于公布公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第58号——首次公开发行股票并

上市申请文件的公》（2023），具体分析如下：

首次公开发行股票并在主板上市的申请文件包括：

①招股说明书与发行公告；

②发行人关于本次发行上市的申请与授权文件；

③保荐机构关于本次发行的文件；

④会计师关于本次发行的文件；

⑤发行人律师关于本次发行的文件；

⑥发行人的设立文件，包括：发行人的企业法人营业执照、发起人公司章程（草案）、发行人关于公司设

立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见、商务主管部门出具的外资确认文

件（如有）；

⑦关于本次发行募集资金运用的文件；

⑧与财务会计资料相关的其他文件，包括：发行人的历次验资报告等；

⑨关于本次发行上市募集资金运用的文件；

⑩其他文件。

4.公司发行债务融资工具的，注册发行部门应至少提前（）个工作日，将经预评的拟披露注册文件送达

1

参加注册会议的注册专家。

A.2

B.3

C.5

D.7

答案：A

【解析】《非金融企业债务融资工具公开发行注册工作规程》（2020）第22条规定，注册发行部门应至

少提前2个工作日，将经预评的拟披露注册文件送达参加注册会议的注册专家。

5.根据《北京证券交易所上市公司向上海证券交易所科创板转板办法（试行）》，下列关于转板条件的说

法正确的是（）。

A.转板公司申请转板至科创板上市的，应当在北交所连续上市一年以上

B.转板公司申请转板至科创板上市的，转板公司及其控股股东、实际控制人不存在最近5年受到中国证监

会行政处罚

C.转板公司股本总额超过人民币4亿元的，公众股东持股的比例为20%以上

D.董事会审议通过转板相关事宜决议公告日前连续60个交易日（不包括股票停牌日）通过竞价交易方式

实现的股票累计成交量不低于500万股

答案：A

【解析】根据《北京证券交易所上市公司向上海证券交易所科创板转板办法（试行）》（2022），具体分

析如下：

A项，第12条规定，转板公司申请转板至科创板上市的，应当在北交所连续上市一年以上，转板公司在北

交所上市前，已在全国中小企业股份转让系统原精选层挂牌的，原精选层挂牌时间与北交所上市时间合并

计算。

BCD三项，第13