002548金新农2023年上半年管理水平报告 .pdfVIP

002548金新农2023年上半年管理水平报告--第1页

金新农2023年上半年管理水平报告

一、成本费用分析

1、成本构成情况

金新农2023年上半年成本费用总额为224,177.16万元，其中：营业成

本为200,561.66万元，占成本总额的89.47%；销售费用为2,936.01万元，

占成本总额的1.31%；管理费用为11,393.4万元，占成本总额的5.08%；

财务费用为6,023.39万元，占成本总额的2.69%；营业税金及附加为425.92

万元，占成本总额的0.19%；研发费用为2,836.77万元，占成本总额的

1.27%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)

2021年上半年2022年上半年2023年上半年

项目名称

数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)

成本费用总额236,608.28100.00209,317.33100.00224,177.16100.00

营业成本204,569.3286.46187,968.3289.80200,561.6689.47

营业税金及附加665.730.28540.990.26425.920.19

销售费用3,567.361.512,249.661.072,936.011.31

管理费用21,214.248.9710,526.555.0311,393.45.08

财务费用6,591.632.795,232.432.506,023.392.69

内部资料，妥善保管第1页共11页

002548金新农2023年上半年管理水平报告--第1页

002548金新农2023年上半年管理水平报告--第2页

研发费用0-2,799.381.342,836.771.27

2、总成本变化情况及原因分析

金新农2023年上半年成本费用总额为224,177.16万元，与2022年上

半年的209,317.33万元相比有所增长，增长7.1%。以下项目的变动使总成

本增加：营业成本增加12,593.35万元，管理费用增加866.85万元，财务

费用增加790.96万元，销售费用增加686.35万元，研发费用增加37.39万

元，共计增加14,974.9万元；以下项目的变动使总成本减少：资产减值损

失减少591万元，信用减值损失减少156.47万元，营业税金及附加减少

115.07万元，共计减少862.54万元。各项科目变化引起总成本增加

14,112.36万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)

2021年上半年2022年上半年2023年上半年

项目名称

数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)

营业收入261,899.69100.00193,233.57100.00207,161.75100.00

营业成本204,569.3278.11187,968.329