碳配额抵质押融资实施指南.docx

PAGE3

PAGE2

碳配额抵质押融资实施指南

范围

本文件提供了碳配额抵质押融资实施需考虑的要点以及实施步骤方面的指导。

本文件适用于对碳配额抵质押融资的实施和管理。

规范性引用文件

本文件没有规范性引用文件。

术语和定义

下列术语和定义适用于本文件。

碳排放配额carbonallowance

碳交易主管部门基于国家控制温室气体排放目标的要求，向被纳入温室气体减排管控范围的重点排放单位分配的规定时期内的碳排放额度。

1单位碳配额相当于1吨二氧化碳当量的碳排放额度，碳排放配额也称碳配额、碳排放权配额。本文件中的碳排放配额是指XX省碳排放配额。

[来源：JR/T0244-2022，3.2，有修改]

碳配额抵质押融资carbonallowancehypothecationandpledge

碳配额的持有者（即借方）将其拥有的碳配额作为质物/抵押物，向资金提供方（即贷方）进行抵质押以获得贷款，到期再通过还本付息解押的融资合约。

由于碳排放权法律权属和性质目前暂未有统一规定，本文件统一将碳配额质押贷款和碳配额抵押贷款统称为碳配额抵质押贷款，也称碳配额抵质押融资。

[来源：JR/T0244—2022，3.9.1.2，有修改]

绿色评估第三方服务机构greenassessmentthirdpartyserviceagency

在绿色金融领域具备国家管理部门规定的基本条件，对企业、项目或债券等是否符合相关绿色金融标准和要求进行评估、审查或认证，并发表评估、审查或认证意见的独立第三方机构。

需考虑的要点

实施主体

借款人

办理碳配额抵质押贷款的借款人是合法持有碳配额的机构。

贷款人

办理碳配额抵质押贷款的贷款人是符合相关规定要求的银行金融机构和非银金融机构。

登记机构

办理碳配额抵质押贷款的登记机构是符合相关规定要求的交易所或中国人民银行征信中心。

抵质押物条件

办理抵质押贷款的碳配额宜考虑符合以下条件，包括但不限于：

借款人对碳配额具有所有权，碳配额权属关系清晰，且不存在被注销、查封、冻结、清算、强制执行等情形；

已经就拟作为抵质押物的碳配额依法取得有效的登记或核准，借款人未违反前述登记或核准以及相关法律法规规定的条件，前述登记或核准文件完整有效；

依法可以转让，具有良好的变现能力；

符合国家法律法规、碳交易主管部门、登记机构以及贷款人的相关规定要求。

贷款利率

碳配额抵质押贷款利率由贷款人和借款人在遵守中国人民银行现行利率政策的前提下协商。

贷款用途

碳配额抵质押贷款可用于企业减排项目建设运维、技术改造升级、购买更新环保设施等节能减排活动，也可用于借款人补充流动资金。不得用于购买股票、期货等有价证券和从事股权投资，不得用于违反国家有关法律、法规和政策规定的用途。

风控与评估

审查及核验登记文件

负责办理抵质押登记的登记机构确保碳配额的来源、期限等与申请登记的碳配额状况相一致，证明材料或文件与申请登记的内容相一致，抵质押物符合4.2规定的条件，登记申请未违反现行法律法规的规定等。

贷前调查和审批

贷款人在进行贷款审查时，可通过查看征信系统、咨询政府相关部门、实地调查企业等方式，重点关注借款人的环保合规和碳配额情况，对以下方面进行调查和分析：

借款人的注册资金、技术水平、从业经历、盈利情况等；

所属行业或产业是否符合国家产业、环保等政策导向，生产经营状况是否正常，是否合法拥有碳配额；

通过登记机构核实企业碳配额情况，包括但不限于抵质押情况，以确保碳配额的真实性、合法性、有效性。

碳配额评估价值风险控制

贷款人宜根据金融主管部门对贷款风险控制的管理规定，结合参考碳配额的市场价格走势、评估价值、供需情况、处置风险、政府调控价格等方面控制碳配额评估价值风险。

贷后风险控制

贷款人在发放碳配额抵质押贷款后，宜持续监控贷后资金用途，关注借款人的经营状况及环保合规情况，了解影响抵质押碳配额价值的市场因素和政策因素，持续评估抵质押碳配额价值和关注碳配额合法有效性等情况，采取有效措施防范和控制信贷风险。

担保物风险控制

贷款期间如遇行业相关政策变化或其他因素影响碳配额价值或抵质押有效性时，贷款人有权要求借款人追加担保或有权出售抵质押碳配额，所得款项用于还本付息，余款清退给借款人，不足部分由借款人清偿。

碳配额抵质押贷款实施步骤

提出贷款申请

借款人向贷款人申请碳配额抵质押贷款。

办理碳配额抵质押贷款的借款人宜具备以下条件，包括但不限于：

属于碳交易主管部门规定的纳入碳排放管理和交易的企业，合法持有碳配额且符合相关规定要求的企业事业单位、社会团体；

信誉良好，无重大不良信用记录；

经营期限或存续期原则上长于信贷业务期限；

贷款人要求的其他条件。

办理碳配额抵质押贷款的借款人宜提交以下资料，包括但不限