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销售与收款管理制度

第一章总则

为进一步规范公司销售与收款行为，提高资金周转效率，降低财务风险，确保公司财务安全，依据国家相关法规、行业标准及公司实际情况，特制定本制度。本制度适用于公司所有销售及收款活动，旨在明确责任、规范流程、加强管理，确保公司资产的安全与合理使用。

第二章目标

1.规范销售流程：确保销售过程的标准化和透明化，减少人为因素导致的风险。

2.加强收款管理：提高应收账款的回收效率，降低坏账风险。

3.提升资金使用效率：通过合理的资金管理，提高资金周转速度，确保公司现金流稳定。

4.保障合规性：确保所有销售与收款活动符合国家法律法规及行业标准。

第三章适用范围

本制度适用于公司所有部门、所有员工及外部合作伙伴在进行销售与收款活动中的行为规范，涵盖以下内容：

1.销售合同的签署与管理。

2.销售订单的处理流程。

3.收款方式及相关管理规范。

4.应收账款的监控与催收流程。

5.财务审计及监督机制。

第四章管理规范

4.1销售合同管理

1.合同审核：所有销售合同必须经过法务部审核，确保合同条款合法、公平。

2.合同存档：合同签署后，需及时归档，保留电子和纸质版，方便后续查阅。

3.合同变更：如需变更合同内容，须由相关部门提出申请，并经法务部审核后重新签署。

4.2销售订单处理

1.订单录入：销售人员需在系统内及时录入销售订单，确保数据的准确性与实时性。

2.订单确认：财务部门须在收到订单后24小时内确认订单信息，确保订单的有效性。

3.订单发货：发货前，仓储部门需核对订单与库存情况，确保订单的准确发货。

4.3收款管理

1.收款方式：公司可接受的收款方式包括银行转账、支付宝、微信支付等，具体由财务部门制定。

2.收款凭证：每笔收款必须开具相应的发票或收款凭证，确保财务记录的完整性。

3.收款记录：财务部门需每日对收款情况进行记录，确保数据的准确性与实时性。

4.4应收账款管理

1.账款监控：财务部门需对所有应收账款进行动态监控，定期生成账款分析报表。

2.催收流程：对逾期未收款项，财务部门应在逾期后7天内进行首次催收，后续催收应遵循逐级递增的方式进行。

3.坏账处理：对长期未收款项，财务部门应定期评估，并提出坏账处理方案报管理层审批。

4.5财务审计与监督

1.定期审计：每季度由内部审计部门对销售与收款管理进行全面审计，确保制度执行的有效性与合规性。

2.异常报告：如发现异常情况，审计部门应及时向管理层报告，并提出整改建议。

3.制度评估：制度实施期间，定期评估制度的适用性与有效性，并根据实际情况进行修订。

第五章操作流程

5.1销售流程

1.客户需求确认→签署销售合同→录入销售订单→确认订单信息→发货→开具发票/收款凭证。

5.2收款流程

1.收款信息确认→选择收款方式→开具发票/收款凭证→收款记录输入系统→定期核对账款。

5.3应收账款催收流程

1.定期监控账款→逾期7天内首次催收→定期跟进催收情况→提出坏账处理方案。

第六章监督机制

1.监督部门：财务部负责销售与收款管理的监督，定期检查制度执行情况。

2.反馈机制：员工如发现问题可向财务部门反馈，财务部门应及时处理并给予回复。

3.绩效考核：对销售人员的绩效考核中，将纳入收款情况的考量因素，激励员工提高收款效率。

第七章附则

1.解释权：本制度的解释权属于财务部。

2.生效日期：本制度自发布之日起生效。

本制度旨在通过规范销售与收款管理流程，提升公司整体运营效率，确保财务安全。希望全体员工共同遵守，积极配合，确保制度的有效实施。