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审计发现问题及整改措施的报告

篇一：审计查出问题的处理和整改情况的报告

关于2021年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的处理和整改情

况的报告

2021-12-12

——2021年4月26日在市第十一届人民代表大会常务委员会第十七次会议

上

市人民政府秘书长尹维真

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

2021年，市审计局依照《审计法》的规定，组织开展了2021年度市级预算

执行和其他财政收支审计。审计结束后，向市政府提交了审计结果报告，并受市

政府委托，向市十一届人大常委会第十三次会议作了审计工作报告。市人大常委

会向市政府提出了审议意见和建议，要求市政府针对查出问题抓好整改工作。

市政府对审计结果和市人大提出的审议意见和建议高度重视。市长办公会对

落实整改情况进行了专题研究。按照李宪生市长关于“必须责成有关方面严肃整

改，对不力者，应实行严肃的责任追究”的批示精神，李涛副市长多次组织相关

部门落实整改，并于4月13日召开全市审计查出问题整改情况通报会，对审计

查出问题的整改措施和结果进行了再检查、再布置,要求各单位按照李宪生市长

的批示精神，进一步加大力度，建立责任制，将责任落实到人。市审计局按照市

政府要求，对被审计单位落实审计结论的情况进行了检查，各被审计单位认真采

取有效措施整改，内部管理得到进一步加强。

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市人大常委会十分关注审计查出问题单位的整改落实情况，市人大常委会副

主任苏忠遂和市人大财经委、预算工委多次听取市政府对查出问题整改的工作汇

报，并到有关区检查整改情况。市人大预算工委还派出专人深入到被审计单位进

行抽查，促进了被审计单位的整改工作。

从总的情况看，各单位对审计查出问题的整改，行动迅速、积极主动、成效

明显。据统计，到目前为止，已上缴财政各项资金27598.79万元，已拨付滞留

的财政资金2501.35万元，已调账整改资金3807.66万元，已收回各类被挤占挪

用的资金4634.82万元。制定完善相关政策和各项规定、办法12项，向司法机

关和纪检、监察部门移送案件线索2起。现对照审计工作报告，逐一将审计查

出问题的整改情况报告如下：

一、市级预算执行和其他财政收支中存在问题的整改情况

（一）本级预算和财政管理方面

1.关于预算编制中，部分指标没有分配到项目和单位的整改情况

市财政局成立了预算编制审查中心，进一步完善了预算编制审查工作。在编

制2021年的预算过程中，已纠正了两个开发区的部分预算指标没有分配到项目

和单位的做法，对预算支出已细化到项目；在财政工交和商贸事业费的预算分配

中，已纠正了预留预算指标和采取中途追加的分配方式。

2.关于政府采购预算编制不完善，超预算采购现象突出的整改情况

针对部分单位在编报采购预算时，未从实际需要出发，采购预算金额较小、

品目较窄，在实际采购中，中途追加较为普遍的情况，市财政局制定了《关于进

一步加强政府采购管理工作的通知》，并要求各部门和单位，认真编制政府采购

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预算，进一步规范政府采购行为。市财政局将严格规范政府采购预算编制、执行

和调整，实行政府采购计划管理，避免类似问题的发生。

3.关于新菜地开发基金预算管理不够完善、部分资金闲置的整改情况

市财政局已于2021年11月将没有按规定上缴国库的新菜地基金4300.78万

元，全部上缴国库。另外，新菜地开发基金中的“暂存款”余额1098.18万元，

已按现行财务制度要求，调整了有关账目。“暂付款”257万元已得到处理，其

中：市规划局借用的7万元已收回；市饲料工业公司1986年借用的100万元，

由于企业改制，已根据相关政策，经有关部门批准，将此借款转为国有资本金；

原汉口饭店1984年前借用的150万元,因该饭店2021年已改制，股权全部转让，

尚有部分转让款未到账，市财政局负责在转让款到账后收回借款。

（二）部门预算管理和执行方面

1.关于预算编制、批复不规范的纠正情况

市财政局对一个部门批复两本预算的情况已予以纠正。为此还制发了《市财

政局关于进一步做好深化“收支两条线”改革工作的通知》及《市财政局关于做

好2021年市直部门预算编制工作的通知》，规定