农村商业银行等级管理办法.pdf

ⅩⅩ农村商业银行等级管理方法

为健全和完善全行业经营管理评价体系，按照分类指导

的原那么，深入推进经营机制转换，不断提升经营管理水平、

风险防范能力和综合开展实力，实现稳步健康开展，依据银

监会下发的?银行业金融机构绩效考评监管指引?〔银监发

〔2021〕34号〕，结合全行业改革开展实际，制定本方法。

一、等级管理的指导思想、原那么

农村商业银行等级管理，旨在采取定性、定量的考核方

法，对全行业的业务开展情况、经营管理水平、金融效劳质

量、风险抵御能力以及综合开展实力等进行全面考核与评定，

确定相应等级进行分类指导，促进各单位不断加强和改善经

营管理，提高风险防范处置能力和综合开展实力，实现长期

稳步健康开展。等级管理的考核评定对象为各农村商业银行。

等级管理主要遵循以下原那么：

〔一〕突出重点，全面考核

根据阶段性经营开展重点和长效开展的目标要求，设置

评价考核指标体系，实行定性指标与定量指标相结合的考核

方式。

〔二〕明确标准，综合评价

以全行业经营管理实际和银行业监管标准为根本依据，

按照正态分布的根本要求，设置各项指标评价标准参数值，

科学进行综合考核和评价。

〔三〕实事求是，客观公正

坚持正确核算、真实反映的根本要求，以年度会计、监

管统计报表为根底，结合有关检查及工作中反映暴露出的问

题，进行严格考核评价，客观公正反映经营管理水平和等级

状况。

〔四〕分类指导，奖优罚劣

根据不同的经营管理水平和等级状况，对全行业实行分

类指导，评定结果与领导班子的年度考核及员工的经济利益

相挂钩，奖优罚劣。

二、等级管理的指标设置

等级管理考核由资本充足、经营开展、信贷风险控制、

本钱效益、综合管理等五大类指标构成，根据全行业经营开

展实际，对照银行业监管要求适时调整。

〔一〕资本充足类指标〔100分〕

资本充足率类指标设置资本充足率、核心资本充足率等2

项指标。具体考核内容如下：

1.资本充足率〔标准分60分〕

资本充足率到达或者高于12.5%得标准分，每低1个百

分点扣减10分，低于10.5%局部每1个百分点扣15分，扣

减分值最多不超过标准分〔下同〕。

考核口径为：

资本充足率=〔资本净额÷应用资本底线后的风险加权资

产〕×100%

数据来源于非现场监管报表中的?G41资本充足率汇总

表?

2.核心资本充足率〔标准分40分〕

核心资本充足率到达或高于8.5%得标准分，每低1个百

分点扣减8分。

考核口径为：

核心资本充足率=核心资本净额÷应用资本底线后的风

险加权资产×100%

数据来源于非现场监管报表中的?G41资本充足率汇总

表?

〔二〕经营开展类指标〔200分〕

经营开展类指标设置人均存款额、电子银行柜面替代率、

每股净资产等3项指标。具体考核内容如下：

1.人均存款额〔标准分60分〕

以人均存款额3400万元为标准，分档按比例折算得分。

①人均存款额在3400万元以上的计算公式为：

人均存款额考核得分=〔人均存款额-3400万元〕÷1000

万元×5分+60分

②人均存款额在3400万元〔含〕以下，存款市场占有率

高于30%〔含〕的计算公式为：

人均存款额考核得分=人均存款额÷3400万元×60分

+(年末存款市场占有率-30%)×60分;合计最高得60分。

③人均存款额在3400万元以下，存款市场占有率低于

30%的计算公式为：

人均存款额考核得分=人均存款额÷3400万元×60分

考核口径为：

人均存款额=本年度各项存款日均余额÷员工总人数按

季平均数

各项存款日均余额为年度12个月本外币各项存款月日

均余额之和除以12。

数据来源于非现场监管