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有关银行合规管理工作的研究

伴随金融价格、业务范围、市场管制的逐步放松，我国银行

业的运作效率大大提高，但同时面临的风险也急剧上升，加强风

险管理，提高管理的有效性，既是监管者关注的重点，也是商业

银行自身努力追求的目标。2005年4月，巴塞尔银行管理委员

会公布了《合规与银行内部合规部门》，要求商业银行设立专门

的合规部门对合规风险进行管理，对合规风险进行识别、评估、

通报、监控并报告。2006年10月，中国银行业监督管理委员会

出台了《商业银行合规风险管理指引》（下列简称《合规指引》），

其指导思想与管理原则基本上涵盖了商业银行合规管理机制建

设的要紧内容，标志着国内银行业的合规管理提上了议事日程，

各商业银行都积极响应，开启了合规管理的新篇章。作为一名银

行基层的合规管理人员，结合工作实践对合规管理作了一些思考。

一、合规、合规风险的定义及合规管理的要紧内容

（一）合规、合规风险定义。

巴塞尔银行监管委员会公布的《合规与银行内部合规部门》

将合规定义为：确保银行的活动与所适用的法律法规、范文

top100监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则与银行自身

业务活动的规章制度与行为准则相一致。合规风险是指假如银行

没有遵循适用于银行经营活动的法律、监管规定、规则、有关自

律性组织制定的标准与行为准则，就有可能受到法律制裁、监管

处罚，从而导致其遭受重大财务缺失、声誉缺失的不确定性。由

此可见，合规管理是对合规风险的管理，是银行一项核心风险管

理活动，贯穿于银行经营管理的全过程。这在《合规指引》中已

经得到确认，并已逐步成为国内商业银行的一种共识，在我行股

改进程中合规管理也将成为农业银行改革的重要一部分。

（二）合规管理的要紧内容及基本要素。

根据《合规指引》要求，银行合规管理至少应包含下列要紧

内容：合规政策载明银行合规管理理念的核心文件；合规管

理部门的组织结构与资源保障银行合规管理工作有效开展的

载体与有关条件；合规风险管理计划实现合规管理的工作目

标；合规风险管理计划落实的过程与步骤包含合规风险识别、

最全面的范文参考写作网站量化、评估等过程在内的管理流程；

健全完善的合规培训与教育制度提高合规人员管理素养能力

的必要手段。其基本要素包含：一是有效识别合规风险；二是主

动避免违规违法事件发生；三是及时采取措施纠正违规行为及其

不良影响；四是建立与落实必要而适当的合规问责与奖罚措施；

五是适时制订（修订）有关规章制度或者岗位手册，持续地、动

态地保障业务安全运行，满足内外部监管要求；六是落实合规管

理的有效性与提升合规制造价值的能力。

二、当前我行合规管理的现状与不足

我行的合规管理从认知到实践是一个循序渐进的过程。从

2004年开始，我行就对进一步依法合规管理进行了积极探索，当

时大家对合规管理都觉得比较陌生，无经验可循，没有抓手，着

重于思想观念的培养。通过三年的不懈努力，合规价值观念与合

规文化建设已得到越来越多管理者与员工的认同，为下一步做好

合规管理工作奠定了坚实的思想基础。银监会《合规指引》的公

布，为我行合规管理工作指明了方向，奠定了制度基础，实现了

从“依法合规”到“合规管理”质的转变。首先，我行把合规管

理纳入全面风险管理体系，在分行办公室设立合规科，架构了合

规管理同业务经营之间的桥梁，促进我行业务又好又快地进展；

思想汇报专题其次，建立合规管理体制与合规管理长效机制，架

构合规组织，规范合规管理内容与合规汇报路线，制订合规绩效

考核制度、合规问责制度与诚信举报制度等三项制度，实现合规

管理程序化与机制化；第三是强化合规文化建设，通过《员工行

为守则》的教育检查活动，使员工能遵循最基本的职业道德规范；

最后，明确由办公室合规科牵头对内外部审计、监管检查发现的

问题进行落实整改的协调、督促与报告，做好外部监督与内部合

规的有效互动。这些职责的给予，一方面说明了合规管理不断得

到我行管理层的重视与认可，另一方面也使合规管理理念渗透到

我行业务运行、管理的各个环节，逐步嵌入流程之中而不再游离

于流程之外。

但也应该承认，由于文化与环境、历史与现实的各类原因，

农行的合规管理还处于试点阶段，要紧表达在：

1、科学的合规管理理念有待于深化。目前部分机构还存在

博弈行为，存在着如何突破规范去争取利益，这难免会产生一些

违规行为，说明我行的合规基础还不牢固，合规优先的观念还没

有得到认可。同时，从