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会计核算工作计划(6篇)

会计核算工作计划1

作为会计核算中心的一员，我的主要工作是负责某某的会计核算工作。新

的一年开始之际，为了更好的服务财务工作，进一步规范会计基础工作、提高

会计核算的水平，特制订20某某-20某某工作计划：

1、做好自己本职工作，做好日常会计核算工作及服务。各个处的规模，情

况不同，因此它们的财务状况也不同。在总结，分析上年各处的财务状况的基

础上，结合各处可能会发生的变化做好估计，对各处的财务状况进行分析，在

一定程度上掌握各处的财务状况，这是做好未来工作的基础和前提。为此，本

人计划多与各处进行沟通，取得更多，更详细的财务信息，为自己的工作打下

坚实的基础。在日常工作中，本人将继续依照《行政事业单位会计制度》和

《会计基础工作规范》，对各处的账务进行处理。在具体工作过程中，我将继续

认真的审核各原始票据是否真实，合法，完整，支出项目是否符合财务制度规

定的范围和标准，经办人，验收人或证明人，审批人员的签名是否完整，认真

审核单位支出汇总单金额是否与所附原始票据的金额相符，不刁难同志、不拖

延报账时间；对真实、合法的凭证，及时给予报销；对不合规的凭证，指明原

因，要求改正，努力提高工作效率和服务质量，协助各处做好财务管理。

2、在做好日常会计核算工作的基础上，还是要不断学习业务知识，针对自

己的薄弱环节有的放失；同时向其他同仁学习好的管理、经验，提高自身的综

合管理能力。积极参与各处的管理活动，加强事前了解，加强预测、分析工

作，按照要求，认真做好财务计划工作。在日常工作中按照财务计划，监督各

处对资金进行合理、有效地使用，使各处效益最大化。在实际中发生与计划数

较大差异时，及时反馈、沟通，分析查找原因，根据差异及其产生原因采取行

动或纠正偏差，或调整已有计划，同时也为日后的计划安排积累经验。

3、力求会计核算工作的规范化、制度化按照财政部《会计工作基础规范》

《行政事业单位会计制度》，做好日常会计核算工作。只有按照《工作规范》、

《财务制度》做好日常会计核算工作，做好财务工作分析的基础工作，才能为

领导提供真实有效的、具有参考价值的财务分析及决策依据。

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4、不断吸取新的知识，完善自身的知识结构，提高政策水平。对财务知识

以外的有关的知识掌握不够，有时也会影响到自己的财务工作。所以在平时，

除了加强自身的学习外，要多向其他部门的同事请教，尤其在工作中碰到非财

务专业的业务事项时，不能单以自己的理解，应在彻底搞清楚之后，进行处

理。

总之，在今后的工作中，我将不断地总结与反省，不断地鞭策自己并充实

能量，提高自身素质与业务水平，加强工作积极性，努力做好工作，争取进

步。

会计核算工作计划2

临近岁末，结账及建账的大工程又将启动。根据领导指示及业务发展的客

观需要，现拟定如下工作思路，以便工程顺利进行。

一、主任指示：

要以医疗这一块为一个核算单位，要求能核算出医疗这一块的收支和损

益。为此，增设“管理费用”科目，并改革原“药品支出”科目，即医疗支

出、药品支出、管理费用三个科目的明细设置基本一致。先设“人员支出”、

“日常公用支出”、“对个人与家庭补助”三个明细，“人员支出”、“对个

人与家庭补助”下三级科目不变，“日常公用支出”下设办公费、水电费、印

刷费、电话费、物业管理费、交通费、差旅费、购置费、修缮费、会议费、业

务招待费、福利费、其他费用等三级明细。月末将管理费用按人数比例分摊至

医疗支出与药品支出。但给主任的报表中，应当分开列支（报表格式须及时设

计）。

二、

因20某某年社区卫生服务站实行一体化管理，其医疗收入先汇入本中心，

中心扣除一定比例管理费后再汇入服务站账户。为此，应在“其他应付款”下

设“服务站往来款”明细，该明细科目下再按服务站名称设置三级科目。操作

如下：

（1）收到汇入款，借记“银行存款——服务站汇入专户”科目，贷记“其

他应付款——服务站往来款”科目；

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（2）扣除的管理费应转入基本账户，借记“其他应付款——服务站往来

款”科目，贷记“专用基金——服务站管理费”科目，同时借记“银行存款—

—基本户”，贷记“银行存款——服务站汇入专户”；

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