做好准备，迎接未来-2024年香港银行业报告.docx

财务数据摘要 32

业绩排名 34

持牌银行 36

虚拟银行 40

有限制牌照银行 44

接受存款公司 48

外资银行分行 60

毕马威简介 62

联系我们 63

?2024毕马威会计师事务所—香港特别行政区合伙制事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。

42024年香港银行业报告

引言

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毕马威中国

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2024年香港银行业报告5

香港银行业业绩

2023年，香港经济在所有防疫措施解除后恢复增长，推动香港的商业活动恢复正

常。与此同时，香港也受到了一些其它因素的影响，例如全球处于高息环境、地缘政治紧张局势持续等。

虽然外部环境存在不确定性，但银行业的整体资产负债表在年内仍录得温和增长。正如我们在去年的《银行业报告》中预测，高息环境继续令银行的盈利能力受惠，2023年持牌银行的经营溢利整体显著增加。随着利率可能维持在相对较高水平，并将在后一年起逐渐下调，银行将继续受益于此并继续录得较高利润。

然而，高利率环境意味着部分银行客户可能难以偿还剩余贷款。全球经济前景疲软，加上中国内地房地产市场问题持续，也将为银行及其部分客户带来压力。因此，银行在未来一年需要管理贷款业务组合，并对当中的信贷风险加以警惕。

对于较广泛涉足资本市场的银行而言，我们预期转向减息环境将带来利好支持。但是基于资本市场活动、股票风险溢价、企业的债务融资，以及无可避免的现金风险溢价“机会成本”等不同因素的叠加作用，在息口周期逆转时会对每家银行带来的影响程度也各不相同。

主要趋势和议题

本年度银行业报告的主题集中探讨银行业的未来发展。近期，科技取得重大进

展，尤其是生成式人工智能（GenAI）的出现。生成式人工智能成为了市场上炙手可热的课题，我们也正在探讨银行如何善用这项科技，同时保护客户免受潜在风险的影响。尽管生成式人工智能是2024年的热门话题，但距离全面发挥其潜力似乎仍言之尚早。银行的数据可用性，加上目前的使用实例未能证实有关科技可带来明确的投资回报，而且银行还需要充分了解使用时涉及的潜在固有风险——特别是对客户的直接影响，意味着很可能要到2025年或以后才会真正出现广泛应用并提高生产力。

随着银行面对更严格的监管审查，并需要不断适应科技的高速发展和瞬息万变的业务环境，风险转型成为了当前的一个主要议题。除了广泛推行数字化转型外，银行还必须优化成本，我们亦探讨了银行如何提高运营效率，在寻找新的增长领域的同时降低成本。与此同时，气候变化正影响着不少银行及其客户，我们也探讨了环境、社会和治理（ESG）和气候风险的最新发展。

本年度的报告还探讨了银行业的一些热点课题，包括金融犯罪的最新趋势、信贷风险发展和运作稳健性，以及监管报告和央行数字货币的发展。

本刊物分享了本所专业人员的各种见解和信息，希望各位读者喜欢。如果您希望与我们讨论香港银行业的财务业绩或未来发展前景，欢迎随时与我们联系。

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62财024年香港银行业务报告业绩概要受长，惠净于息较差高和息经环营境溢，利香显

62财024年香港银行业务报告

业绩概要

沈香港耀金文

沈香港耀金文融服务合伙人

户存款则增加了3.5%。一如我们在《2023年香港银行业报告》中所预测，较高在此背景下，香港银行业的整体资产负债表在2023年录得温和增长。所有持牌银行的总资产增长了2.7%，达到23万亿港元。贷款及垫款减少了3.1%，而客

户存款则增加了3.5%。一如我们在《2023年香港银行业报告》中所预测，较高

毕马威中国毕马威中国

毕马威中国

文香港润金峰融服务合伙人

息环境继续有利于银行改善盈利能力，净息差显著上升。2023年，所有持牌银行的净息差提高了30个基点，达到1.84%。2023年，所有持牌银行计提减值损失准备前的经营溢利增长34.7%，达到2,950亿港元。

美联储于2023年将联邦基金利率合共调高100个基点，并