《集团公司废旧设备及物资处置制度》.pdf

集团公司有限公司

废旧设备及物资处置制度

一、目的

为确保集团公司及下属各公司在产业整体升级、设备优化

淘汰的过程中，对废旧设备及物资等资产的处置能够实现交易

安全、透明、高效，规避交易风险，防止资产流失，特制定本

制度。

二、适用范围

公司范围：集团公司下属各公司。

资产范围：单次处置废旧设备及物资单项或合计入账原值

超过10万元的适用本规范。

三、业务组织过程论证

（一）合同订立前提交资产处置的业务组织过程论证说明，

说明事项包括：

1．拟处置资产概况

详细描述拟处置资产现状，包括资产名称、附件及附属设

施明细、购置日期、购置厂家或品牌、规格型号、原值、实际

使用年限、折旧、账面价值。

详细阐述拟处置资产的原因及意图，包括但不限于设备升

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级换代淘汰、设备报废无使用价值、相关厂区转产升级等。

2．价值论证

拟以低于账面价值出售资产的，需阐明拟出售价格、定价

依据、是否经过第三方评估、询价比价过程，提交价值确定的

过程记录资料。

3．出售方式

列明资产交易采用的具体形式，是通过网上公开拍卖、公

开招标、邀请招标或其他形式，提交过程组织材料。

4．交易对象确定

提交交易对象确定的过程材料，包括不限于招标公告、邀

标函、询价函、网拍公告、中标通知书、成交确认书等。

（二）资产处置申请

经过组织过程论证并得出论证结果后，对于拟处置资产需

发起处置申请流程。

1．流程发起部门

各公司资产使用部门或各公司资产管理部门。审批流程按

照《集团授权审批管理制度》中“投资业务——非流动资产处

置事项申请”流程使用。具体流程如下：

提交人——部门负责人——分管领导（或厂长）——财务

经理——事业部总经理——财务中心副总裁——总裁

2．审批内容

拟处置资产论证过程及论证结果，包括但不限于拟处置资

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产现状及处置原因及意图、出售价格及其论证过程、确定的出

售方式、确定交易对象的方式以及其他过程论证的资料。

3．审批内容呈现方式

本制度规定范围内资产处置需出具《资产处置申请报告》，

经相关部门会签后，与处置合同一起按照“投资业务——非流

动资产处置事项申请”OA流程发起审批。

《资产处置申请报告》详见附表一

四、合同要素及条款要求

设计合同时，根据不同的设备特性和交易习惯，组织合同

条款，但所有合同均需具备以下要素规定：

（一）关于标的物明细

合同列明出售设备清单明细，可拆分计价设备列明单项价

格。明确交易物范围，避免争议；若造成个别损坏，赔偿有依

据；防止私藏其他不属于交易物的设备物品出厂。

（二）关于验收

明确验收节点和标准。旧设备出售均以设备质量现状进行

交易，拆除前即要求买方进行确认，拆除开始即视为其认可设

备质量验收合格，其后不得再提出任何异议。

（三）关于安全责任约定

明确设备拆除过程中的安全责任。要求买方遵守公司的安

全管理规定，规范作业，监督保障其作业人员的人身安全，设

备拆除过程中的安全责任由买方自行承担。

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（四）关于售后、质保

合同中明确旧设备因其特殊性，一旦交付完毕，卖方即不负

对买方的任何售后义务。不设质保条款，不约定质保期，不允

许其留取质保金。

（五）关于出厂检查

明确卖方对出厂物资查验权限，约定处罚措施。防止个别

买方私自将交易物范围外设备或物品携藏出厂，出厂时进行检

查，一旦发现，买方需支付卖方合同总价款20%的违约赔偿金。

（六）关于逾期责任

对于阶段性付款的，要约定具体的付款节点，明确逾期付

款承担违约责任的方式、金额，逾期超过一定期限可单方解除

合同。

五、财务及流程管控

（一）流程审批

1．合同审批

旧设备拆除出售相关