2024年证券从业资格证考试基本法律法规知识要点.doc

肈证券从业资格证考试-基本法律法规知识要点

蝿第一章证券市场基本法律法规

蚅第一节证券市场的法律法规体系

螂一，证券市场法律法规效力层次及内容

葿性质

膇制定机关

蒄重要构成

袂法律

袀全国人大、全国人大常委会

衿证券法、证券投资基金法、企业法、刑法、物权法、反洗钱法、企业破产法。

蒇行政规章

羂国务院

芁证券、期货投资征询管理暂行措施。证券企业监督管理条例。证券企业风险处理条例

莇部门规章及规范性文献

芆证券监管部门有关部门

肂证券发行与承销管理措施。初次公开发行股票并在创业板上市管理暂行措施。上市企业信息披露管理措施。证券企业融资融券业务试点管理措施。证券市场禁入规定。

蚂行业自律规则

肈交易所、协会、中证登

肄法律效力逐层递减

膂第二节企业法

螈一．企业种类

薆1.有限责任企业也称有限企业，50人如下股东，股东以认缴出资额、企业所有资产承担债务

螃2.股份有限企业也称股份企业，所有资本提成等额股份，股东认购股份，企业所有资产对外承担债务

节3.母企业：支配或控制其他企业人事、财务、业务等事项的企业

腿4.子企业：被另一企业支配或控制的企业（具有独立的法人资格）

芈5.总企业：又称我司，管辖该企业所有组织的具有企业法人资格的总机构

袆6.分企业：业务、资金、人事等各方面受总企业管辖和控制，不具有法人资格机构，由总企业承担法律后果

莂7.上市企业：股票在交易所流通

薀8.非上市企业：泛指上市企业以外的所有企业

蚆9.本国企业：根据中国法律在中国登记与同意设置企业法人

薅10.外国企业：本国企业以外企业

莁二．企业法人财产权

羁企业的财产与股东的个人财产相分离，是企业区别个人独资企业、合作企业重要标志，是企业可以独立承担民事责任，获得法人资格的基础，股东只以出资额為限承担责任的根据。

蒈三．企业的经营原则

莄1.合法经营原则

蒁2.自主经营原则

莂3.自负盈亏原则

袆4.依法接受国家宏观调控原则

蒇5.实現资产保值增值原则

四．分企业和子企业的法律责任

薁分企业不具有法人资格，民事责任由总企业承担，子企业具有法人资格，独立承担民事责任。

葿五．企业的设置方式及设置登记的规定

薈1.设置方式：

膆企业设置的方式分為发起设置和募集设置。

蚁发起设置：又称‘同步设置’‘单纯设置’，是指企业的所有股份由发起人自行认购而设置企业的方式，有限责任企业只能采用发起设置，股份企业两者都行。发起设置程序上较為简便。

袀募集设置：又称‘渐次设置’‘复杂设置’是指发起人之认购企业股份或首期发行股份的一部分，其他部分对外募集而设置企业的方式

芀2.登记：

羅企业营业执照签发曰期為企业成立曰期，法律效力获得法人资格，从事经营活动的合法身份。

螁六．担保

芁1.企业可以根据详细状况以企业资产為我司股东或者实际控制人提供担保

螇2.企业為股东或实际控制人提供担保必须经股东会或股东大会决策

螃3.在的决过议半表数决通時过，被方担為保有人效不得参与表决。决策的表决由出席会议的其他股东所投表决权的过半数通过，方為有效。

袁企业為他人提供担保，需要董事会或股东会、股东大会决策，但要有企业章程规定；而企业对股东或实际控制人提供担保，是法律尤其规定，必行经股东会或股东大会决策，企业章程不得对此作出相反规定。

螁七．严禁企业股东滥用权力规定

葿企业股东应当依法行使股东权利，不得滥用股东权利损害企业或其他股东利益，不得滥用企业法人独立地位和股东有限责任损害债权人利益，滥用权力导致企业或其他股东导致损失的，应当依法承担赔偿责任，滥用企业法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害债权人利益的，应当对企业债务承担连带责任。

螆八．有限责任企业的设置和组织机构

羁1.股东人数1-50自然人/法人

薇2.企业资本

蚆3.企业章程??

膄4.企业设置的其他条件（企业名称??企业的组织机构??有必要的生产经营条件）

虿5.组织机构：一般有限责任企业：股东会、董事会、监事会。

羈股东人数规模较小有限企业：股东会、执行董事、监事

莈一人有限企业不设股东会。

羃国有独资企业也不舍股东会。

肃九．有限企业注册资本制度

荿有限责任企业注册资本，首先规定是实缴的出资额，既实缴资本；同步到达最低资本限额。

螆有限企业注册资本最低限额：以生产经营為主的企业注册资本為50万

肆以商品批发為主的企业注册资本為50万

膃以商业零售為主的企业注册资本為30万

螀科技开发、征询、服务性企业注册资本10万

蒈特定行业另行规定

螅十．有限责任企业‘三会’职权

膃1.股东会（权力机关）

膁决定企业的经营方针和投资计划

羅选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董、监薪酬

薄审议同意董事会的汇报、监事会或者监事的汇报

芃审议同意企业的年度财务预算、决算方案

芇审议同意企业的利润分派方案和弥补亏损方案

蚇对