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离任审计整改的情况报告
离任审计报告是全面总结离任经济责任审计过程和结
果的文件,它起着对被审计人任职期内经济责任履行情况进
行公证的作用。下面是整理的离任审计整改的情况报告
离任审计整改的情况报告
20**年度市局对我局原局长田新宏同志开展了离任审
计,对我局城关分局原局长姜文明、与儿街分局李卫同志进
行了离任审计,对漫水河分局局长胡文杰开展了任中经济责
任审计。
受市局的授权,我局先后安排了佛子岭、下符桥两分局
负责人的离任审计,对征管分局和磨子潭分局2**2-20**年
度财务收支开展了审计,另外,还对上年度两项审计的执行
情况开展了后续审计。
以上审计共提出审计意见40条,归纳合并主要有十一
个方面的问题,其他九个方面问题已基本整改到位,现将审
计意见的整改落实情况报告如下:
一、整改主要措施:
(一)高度重视,明确整改责任。
县局内审委员会及时传阅了审计报告,局长办公会对整
改落实提出了明确要求,责成内审部门会同财务管理部门和
办公室,对审计报告指出的问题逐条分析问题存在的原因,
并草拟整改措施报县局内审委员审议。
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(二)强化措施,规范操作程序。
针对存在的问题,县局进一步完善相关制度和措施,主
要做法是:一是加强事前控制。
在年初按照系统整体、机关和基层分局三个层面进行经
费预算编排,细化各级公务接待费用、车辆运行费用、会议
费用等重点费用控制指标,从源头上把住经费预算关。
二是加强事中监督。
对大额经费支出全部通过县局党组会、局长办公会等方
式,对支出的合法性进行研究,可行性进行评估,在形成会
议决议后再按审批权限支出。
三是加强财务公开。
县局党组定期召开财务公开专题会议,做到阳光理财,
把握支出重点,评估支出效果;各基层分局成立民主理财小
组,实行分局经费集体管理,由分局全体同志在分局支出明
细表签字确认,在分局例会上晒支出,并张榜公布。
(三)严格考核,促进管理增效。
将审计意见整改落实情况纳税作为党风廉政绩效管理
的一项重要内容认真进行考核,开展对经费使用责任单位经
费使用情况进行考核,并严格按照经费预算指标,实行超支
不补,节余留用。
对重点控制费用支出情况、税收执法情况与年度绩效考
核挂钩,严格兑现。
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二、进一步加强审计整改的打算
一是继续加强财务人员会计基础知识学习。
主要是要认真学习《会计基础工作规范实施细则》、《现
金管理暂行条例》等财经法规,把握好全省地税系统预算支
出明细科目表核算内容,要能比较准确的进行费用支出核算
的分类,会登记现金日记账。
另外也要及时学习省市局和县局有关财务管理工作的
文件,领会系统的管理新要求,特别是要准确把握“三公”
经费支出核算的管理要求,加强公务接待费等重点控制费用
的管理。
要养成转账结算和公务卡结算的习惯,规范现金管理等
基础工作。
二是强化分局负责人履行第一责任人的管理职责。
从加强党风廉政建设和作风建设的高度重视经费管理
工作,不能因为经费统管而放松对基层负责人的要求,要求
分局负责认真实行民主理财,积极推进财务公开,要注意预
算管理,完善支出手续,督促分局经办人员及时结算费用。
三是督促县局财务部门要严格把关。
分局按月报账时县局财务人员要认真审核,要逐笔逐项
审核票据的合规性,对不符合规定的票据或手续不全的支出
凭证一律退回,待符合要求才可列支。
对应当履行先报告手续的,一定要督促分局认真
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