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2024内部审计工作计划范文（优秀模板5篇）(4)

2024内部审计工作计划范文第1篇

根据公司的20[某]年度内审工作计划和公司经营管理的需要，我部计划

近期对[某]公司开展20[某]年度内部审计工作，主要针对20[某]年度的财务

会计报表、及相关的内部管理制度进行审计和评价，通过对公司财务管理和

项目管理的全面检查，促进企业进一步加强和提高财务管理和经营管理水平，

从而达到“一审、二帮、三促进”的目标。

一、审计采用的方法：

综合运用分析性复核、审阅法、实地查验、穿行测试和比较分析等审计

技术方法。

二、具体计划如下：

1、了解[某]公司的基本情况，企业发展史、产业性质、主营业务、投

资规模、相关税种、行业规定等。

2、了解公司的股权结构。

3、评定企业的内部控制制度是否健全，是否科学有效。

4、评定会计制度是否建立健全；是否符合企业核算要求；会计核算是

否规范；是否有因会计处理错误导致管理失职现象；测量税务风险；收据的

使用、管理是否合法、合规；存货管理是否安全、进出货品的流程是否科学

无漏洞；业务往来单位（含关联企业）的核算是否清晰、合理；固定资产、

低值易耗、物料用品的管理是否规范；债权债务等往来科目的使用是否谨慎

并及时处理；成本及费用核算是否合理等。

5、检查工资总额是否在核定的范围内列支。

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6、了解大项目投资及工程建设项目的基本情况；是否执行招投标制度；

项目预算的审核情况；工程实施过程的了解；合同的签订是否严谨；审批权

限了解；工程决算是否严格把关等。

7、检查总公司下达的20[某]年度经营目标、经济指标的实际执行情况，

比较近三年经济指标，如果变化较大，分析原因。

三、需要[某]公司提供的资料如下：

1、公司章程。

2、20[某]年度工作总结、生产经营计划和经济指标完成情况。

3、20[某]-20[某]年度审计报告、20[某]年财务报表、账簿、凭证等会计

资料。

4、公司机构设置、各项业务操作流程、各项生产规章制度、财务制度、

各项内控制度、各个部门和岗位职责。

5、20[某]年经营目标及总部下达的各项考核指标、工资总额预算管理、

领导人员职务消费预算等文件以及实际执行情况汇报文件。

6、20[某]年生产经营计划及重大经营、财务事项决策会议纪录。

7、20[某]年内签订的有关协议、合同，特别是大项目投资及工程建设项

目的合同、相关会议纪录、预、决算报告等。

8、财产物资盘点表，债权、债务明细表。

9、企业营业执照副本、组织机构代码证、资质证、各类产权证（含房

产、车辆）等证件复印件。

10、享受的税收优惠文件。

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2024内部审计工作计划范文第2篇

一、年度审计工作目标

年的内部审计工作，以年的内部审计工作，以三个代表三个代表重要思想为指导，以国家财经法规、

财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，

结合我院年工作要点、学院D风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进

管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计工作的出发

点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开展审计。对被审单

位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计意见和建

议，帮助和督促被审计单位及时整改。

二、审计的内容

1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发放，学

生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审;

2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教材费

等收缴情况进行内审;

3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材费等

财务收支情况进行内审;

4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教材费

等收缴情况进行内审;

5、根据内部审计的.规定要求，有计划地后勤集团的财务收支进行审计;

6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进行内

审;

通过开展财务周期审计，使审计工作规