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备用金的管理制度

备用金的管理制度（通用5篇）

备用金的管理制度篇1

第一条、为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，

有效掌握资金占用，特制定本制度。

其次条、备用金是各办事处工作人员用作日常办公用品开支、项目管

理及实施、差旅费等以现金方式借用的款项。

第三条、实行备用金制度有利于各办事处工作人员乐观敏捷地开展业

务，从而提高工作效率，但必需做到专款专用，专人专账管理，不得挪用

和贪污，一经发觉严厉处理。

第四条、备用金的管理要求：

1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。各办事处需将备用金帐

户管理人员的状况报部公司备案。

2、备用金管理员准时做好备用金帐户的收支记录，每周五下班前将

本周的收支状况以电子报表形式报公司人事行政部。

3、备用金帐户按月结清，备用金管理员应于每月25日结清备用金

帐户，将备用金帐户的支出凭证分类整理随备用金帐户的收支状况表以快

递方式报公司人事行政部。

4、公司财务部有权对各办事处的备用金帐户进行不定期清查，备用

金的支出要严格遵守公司的财务制度，不得消失白条抵帐，未经同意任何

人无权转借备用金。

第五条、备用金的申请：

1、备用金的申请必需严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提

出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定帐户。

2、备用金申请时间为每月1日。

3、上月备用金帐户没有结清的，不能申请下月的备用金。

第六条、备用金的支出范围：

1、办事处日常办公支出;

2、办事处所辖市场的项目实施与管理支出;

3、办事处所用办公设备/固定资产类支出;

4、办事处所连辖市场开发支出;

5、其他得到批准的支出;

第七条、备用金的使用程序：

1、办事处人员需支取备用金时，需填写办事处人员需支取备用金时，需填写借款单，借款人按规定的

格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主

管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用备用金。

2、借款人员完成业务后应在三日内到备用金专管员处，填写好借款人员完成业务后应在三日内到备用金专管员处，填写好报

销单的的各各项规定内容，项规定内容，并并经主管经理审批后，再经主管经理审批后，再将将报销单返回备用金

专管员处，专管员审核无误后，办理报销手续。

3、借款人办理、借款人办理报销手续报销手续时，备用金专管员应时，备用金专管员应查阅查阅备用金台账，查

明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应准时付现退还本人，对报销

后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

4、备用金专管员必需妥当保存支付备用金的收据、发票以及各种报

销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出,每月31日备用金专管员

汇总清理备用金帐户，并将备用金帐户的收支状况报总公司人事行政部门

备查。

5、借用备用金的人员应准时冲账，对无故拖延者，备用金专管员发

出催办通知后还不办理者，备用金专管员可通知财务部将从下月起直接从

借款人奖金中抵扣，不再另行通知。

6、跨年度使用备用金时，年底必需重新办理借款手续，并冲销年借

款。

第八条、备用金的报销程序

1、备用金实行按月结算的管理方式。

2、备用金专管员于每月25日将日将备用金帐户汇总，编制当月备用

金帐户的结算表，整理相关的收据、发票以及各种报销凭证附结算表后快

递总公司人事行政部，由人事行政部统一到财务部报销。

第九条、本方法由公司人事行政部制定，并负责解释、修改。

备用金的管理制度篇2

第一条为了提高公司行政效率，削减零星支出的审批次数，有效掌

握资金占用，特制定本制度。

其次条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务选购、

差旅费等以现金方式借用的款项。

第三条允许设备用金的部门：办公室、选购部、科研部、深圳分公

司。

第四条备用金限额：办公室3000元人民币(含食堂伙食费)，选购部

10000元人民币，科研部20xx元人民币，深圳分公司10000元人民币。

第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物