重大事项合法合规论证审查管理规定.docx

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1目的

为规范公司重大事项合法合规论证审查管理，建立职责清晰、流程规范、运转有效的合法合规论证审查机制，降低违法违规风险发生概率和影响程度，根据集团公司重大事项合法合规论证审查相关要求，结合公司实际，制定本规定。

2范围

本规定适用于公司及所属单位重大事项合法合规论证审查管理。公司管理的集团控股公司通过法定程序执行，参股公司参照执行。

3术语和定义

3.1合法合规论证审查

合法合规论证审查，是指根据国家法律、法规、规章和国家政策的规定等，为确保公司经营管理行为与外部规范要求和内部管理要求相符合，针对有关事项进行合法合规论证审查，提出审查意见、建议和法律合规风险提示等管理活动。

3.2重大事项

重大事项，是指公司“三重一大”事项中的重大经营管理事项，以及未列入重大经营管理事项的重要体系文件、重要合同等其他重大事项。

4职责

4.1业务部门

业务部门是本领域合规管理主体，承担重大事项合法合规论证审查主体责任。

4.1.1负责将合法合规论证审查作为重大事项实施前的必经程序纳入本业务领域体系文件；

4.1.2参与本业务领域重大事项合法合规性审查，提出专业合法合规性审查意见；

4.1.3跟踪本业务领域内重大事项合法合规审查意见的落实和整改情况；

4.1.4对本部门主办的业务进行合法合规性自查，对送审资料的真实性、有效性、完整性负责；

4.1.5涉及到跨业务领域的重大事项，由相关领域的业务部门在其职权范围内进行合法合规审查并提出意见建议。

4.2企管法规部

企管法规部是重大事项合法合规论证审查的牵头部门。

4.2.1负责组织建立重大事项合法合规论证审查机制，制定管理制度，规范论证审查程序；

4.2.2参与重大事项合法合规论证审查，提出审查意见和建议；

4.2.3组织落实集团公司专业性合法合规风险防范指引，定期更新公司适用法律法规清单和合规风险数据库，确保合法合规论证审查依据准确有效；

4.2.4对合法合规论证审查工作进行指导、监督和考核。

4.3监督部门

4.3.1审计部、纪委办公室、党委巡察工作领导小组办公室是合规管理的监督部门，负责在职权范围内对重大事项合法合规论证审查机制运行情况进行监督检查和违规追责。

4.4所属单位

4.4.1所属单位将合法合规论证审查作为本单位重大事项实施前的必经程序；

4.4.2根据权限对应当报送公司审批的重大事项，在报请公司决策、批复前进行合规自查，并出具本单位合法合规审查意见或论证报告。收集重大事项合法合规论证审查佐证材料，对送审资料的真实性、有效性、完整性负责；

4.4.3负责落实最终合法合规审查意见，根据权限对应当报送公司审批的重大事项，向公司相关业务主管部门报送意见落实情况；

4.4.4所属单位可根据需要，委托法律顾问服务单位、可研报告编制单位等第三方机构对重大事项合法合规性进行专题分析，但不得以该分析代替审查意见或论证报告。

5管理内容

5.1工作原则

合法合规论证审查是公司及所属单位重大事项实施前的必经程序，遵循以下原则：

5.1.1全面性原则。合法合规论证审查应当落实合规管理有关职责，按照职责分工全面审查重大事项。

5.1.2合规性原则。严格按照外部法律规定、内部管理规定开展合法合规论证审查工作，确保重大事项符合外部法律法规和内部规章制度要求。

5.1.3独立性原则。合法合规论证审查人员应坚持独立审查原则，任何单位和部门不得以市场、业务需要等为由干扰审查工作。

5.1.4一体化原则。合法合规论证审查实行法律、合规、内控、风险一体化管理，重大事项应当全面满足各项管理要求。

5.2工作程序

5.2.1重大事项合法合规论证审查包括：合法合规自查、专业合规审查、合法合规性审查三个环节。未经审查、审查未通过或审查意见未落实的重大事项不得提交决策、发布或实施。

5.2.2合法合规自查

5.2.2.1重大事项报送公司审批前，承办部门（单位）应当先进行合法合规自查，对送审材料的真实性、有效性、完整性负责。重大经营管理事项应填写《重大经营管理事项合法合规自查意见表》（详见记录1）或编制论证报告（参考记录3）。

5.2.2.2合法合规自查的依据包括：重大事项涉及领域的国家法律、行政法规、部门规章、地方性法规、党内法规、上级监管规定、行业准则和国际条约、规则、标准，党的领导与党的建设制度及规范性文件、集团公司规章制度、规范、指引及公司章程及相关体系文件。

5.2.3专业合规审查

5.2.3.1各主管业务部门应对所属单位报送的重大事项进行专业合规审查。5.2.3.2由业务部门承办的重大事项，合法合规自查与专业合规审查程序合并。