上海建工2021-2023年度财务报表分析.docx

上海建工集团股份有限公司

2021~2023年度

财务报表指标数据分析报告

目录

TOC\n1-1\o1-2\u一、财务报表数据

(一)资产负债表 2

(二)利润表 6

(三)现金流量表 8

二、会计报表分析

(一)资产负债表分析 12

(二)利润表分析 19

(三)现金流量表分析 21

三、财务指标分析

(一)偿债能力分析 24

(二)营运能力分析 26

(三)盈利能力分析 29

(四)发展能力分析 33

四、杜邦分析

五、数据来源及计算说明

(一)数据来源 38

(二)计算说明 38

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摘要

通过分析企业的财务报表数据，可以对企业的财务状况和经营成果进行全面的了解。本文以上海建工集团股份有限公司为例，对2021~2023年上海建工集团股份有限公司的财务报表进行了分析，包括会计报表分析、水平、垂直分析、财务指标盈利能力分析、偿债能力分析、营运能力分析、发展成长能力分析、杜邦分析等。

关键词：上海建工、财务报表、报表分析

财务报表数据

资产负债表

表1.12021~2023年度资产负债表

项目(万元)

2021年

2022年

2023年

货币资金

8415269.76

8864453.69

9820476.39

交易性金融资产

226381.69

161402.91

147825.15

应收票据

473884.21

179133.24

88594.55

应收账款

5520608.99

6248942.63

6396245.70

预付款项

297499.27

227828.39

462873.86

应收股利

3323.40

3500.00

3000.00

其他应收款

653522.00

679208.25

636528.59

存货

6974768.60

6484915.29

6029678.14

一年内到期的非流动资产

151787.26

178342.68

221139.88

其他流动资产

414300.63

379611.91

368335.17

流动资产合计169962

长期应收款

1879969.09

2007498.03

1977908.98

长期股权投资

591237.48

847614.09

982416.84

投资性房地产

494323.05

436679.15

356437.64

固定资产

837433.68

867606.61

1003479.09

在建工程

127636.56

107295.76

118637.86

无形资产

276256.00

396671.14

413663.48

商誉

52538.91

46757.02

44301.06

长期待摊费用

51346.20

49783.33

48907.98

递延所得税资产

120107.18

161057.41

194916.98

其他非流动资产

2594881.62

2787750.83

3566108.65

非流动资产合计

7815580.01

8460701.92

9510226.27

资产总计189189

短期借款

860359.13

998839.92

965705.61

应付票据

1352117.30

1341004.04

590808.22

应付账款759358

预收款项

3132.81

3735.52

3632.32

应付职工薪酬

130132.91

115619.99

131667.78

应交税费

557439.94

538168.42

389290.14

应付利息

5.25

6.58

应付股利

2932.38

3555.78

2373.27

其他应付款

1634130.40

1886085.17

2407967.61

一年内到期的非流动负债

1453144.88

1168300.67

1126127.33

其他流动负债

121333.52

105483.75

126801.12

流动负债合计900462

长期借款

5017748.13

5661300.75

5219548.09

应付债券

580255.05

616077.67

955163.29

长期应付款

169824.53

118350.79

27333.07

长期负债合计

5968055.01

6637717.09

6477211.02

预计负债

1426.25

5093.50

12600.80

递延所得税负债

60535.12

4556