中级银行业法律法规与综合能力-第三部分银行管理-第四章 资本管理-第二节 巴塞尔资本协议与我国银行业资本监管.docxVIP

中级银行业法律法规与综合能力-第三部分银行管理-第四章资本管理-第二节巴塞尔资本协议与我国银行业资本监管

[单选题]1.根据我国《商业银行资本管理办法(试行)》，符合条件的优先股属于()。

A.资本扣除项

（江南博哥）B.核心一级资本

C.其他一级资本

D.二级资本

正确答案：C

参考解析：其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。

[单选题]3.根据中国银行业监督管理机构2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，正常时期我国系统重要性银行的资本充足率不得低于()。

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

正确答案：A

参考解析：根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%。

[单选题]5.下列选项中，不属于商业银行附属资本的是()。

A.非公开储备

B.实收资本

C.重估储备

D.混合资本债券

正确答案：B

参考解析：第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和附属资本。附属资本主要包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期次级债务等。

[单选题]6.下列哪项不属于我国商业银行的二级资本()。

A.二级资本工具及其溢价

B.资本公积可计入部分

C.超额贷款损失准备

D.少数股东资本可计入部分

正确答案：B

参考解析：二级资本的目标是在破产清算情况下吸收损失，主要包括：二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。

[单选题]7.()是《巴塞尔新资本协议》的第二支柱。

A.法律法规

B.监督检查

C.最低资本要求

D.市场纪律

正确答案：B

参考解析：第二版巴塞尔资本协议，也称为巴塞尔新资本协议，其中第二支柱为监督检查。

[单选题]8.下列属于其他一级资本的是()。

A.普通股

B.永续债

C.实收资本

D.盈余公积

正确答案：B

参考解析：其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。ACD三项均属于核心一级资本。

[单选题]9.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，关于我国商业银行资本充足率监管要求的说法不正确的是()。

A.第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为4%、6%和8%

B.第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求分别为2.5%和0～2.5%

C.第三层次为系统重要性银行附加资本要求为1%

D.第四层次为第二支柱资本要求，确保资本充分覆盖所有实质性风险

正确答案：A

参考解析：A项说法错误，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%。

[单选题]10.下列不属于增加商业银行二级资本方法的是()。

A.发行可转换债券

B.提高超额贷款损失准备

C.发行长期次级债券

D.提高留存利润

正确答案：D

参考解析：一级资本工具的目标是在持续经营前提下吸收损失，而二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承担风险与吸收损失的能力相对更差，主要包括：二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。故ABC三项均可以增加商业银行二级资本。D项，留存利润属于一级资本，故属于增加核心资本的方法。

[单选题]11.第二版巴塞尔资本协议中的第()支柱要求银行通过建立一套披露机制，通过市场力量来约束银行行为，驱动银行不断强化自身管理。

A.一

B.二

C.三

D.四

正确答案：C

参考解析：第三支柱：市场纪律。第三支柱又称市场约束、信息披露，是对第一支柱和第二支柱的补充。第三支柱要求银行通过建立一套披露机制，以便于股东、存款人、债权人等市场参与者了解和评价银行有关资本、风险、风险评估程序以及资本充足率等重要信息，通过市场力量来约束银行行为，驱动银行不断强化自身管理。

[单选题]12.计量信用风险经济资本过程中，银行需要考虑的因素不包括()。

A.违约风险暴露

B.相关性

C.置信度

D.经济增加值

正确答案：D

参考解析：在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑以下要素：①违约概率、损失程度与违约风险暴露；②时间范围；③置信水平；④相关性。D项，经济增加值是国际上主流商业银行的风