内部审计工作总结优秀6篇.pdfVIP

内部审计工作总结优秀6篇--第1页

内部审计工作总结优秀6篇

内部审计工作总结优秀(1)

织审计人员有计划对公司及关联企业了解基本情况，内部审计工作计划。了

解的内容主要有：

1、企业发展史、关联企业产业性质、主营业务、投资规模、相关税种等。

2、公司及关联企业相互之间股权控制情况，股权结构。

3、企业的内部控制制度是否健全，是否科学有效。

4、会计制度是否建立健全;是否符合企业核算要求;会计核算是否规范;是否

有因会计处理错误导致管理失职现象;测量税务风险;存货管理是否安全、进出货

品的流程是否科学无漏洞;固定资产、低值易耗、物料用品的管理是否规范;债权

债务等往来科目的使用是否谨慎并及时处理;成本及费用核算是否合理等，工作

计划《内部审计工作计划》。

5、经营目标的制定是否切合实际;核定依据是什么;目标是否明确;是否便

于考核总现;实际执行情况。

6、费用预算的报审依据是否合理，执行情况。

7、大项投资及工程建设项目的基本情况;是否执行招投标制度;项目预算的

审核情况;工程实施过程的了解;合同的签订是否严谨;审批权限了解;工程决算

是否严格把关等。

8、关联企业间业务往来的核算是否清晰;了解核算办法是否合理;

第二步：计划从以下4方面体现和实施审计的监督和管理职能：

1、在了解公司经营、财务核算、内部控制管理、目标考核情况后，将采取

以下措施：

对已审计各关联企业存在的问题进行归纳总结，区分主要问题和次要问题.

内部审计工作总结优秀(2)

1/15

内部审计工作总结优秀6篇--第1页

内部审计工作总结优秀6篇--第2页

近年来，合肥供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化管理的一号工

程。随着企业发展方式的转变，内部审计已成为企业的免疫系统，从以查错纠弊

为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计。

合肥供电公司在深入分析企业管理需求的基础上，根据企业生产经营特点，

建立科学的内部审计指标体系。审计部门根据企业生产经营的关键控制点和阶段

性工作重点，有针对性地提出审计任务和工作计划建议，由审计、财务、营销、

纪检监察等部门参加的审计工作联席会议，定期通报审计管理工作的进展和审计

成果运用情况，研究解决审计工作中面临的困难，对审计成果的建设性、适用性

进行评价。通过有效的指标审计评价，调动和激发一线管理人员的工作积极性和

主动性，从而实现企业整体的经营目标。

合肥供电公司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作。通过制定和完善

审计制度，进一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和评价的权力和职责，

开展以风险为导向的审计计划体系管理。通过风险评估和内控，优化资源配置，

通过培育风险文化，营造良好的审计氛围。例如，针对合肥市电网建设加快、输

变电工程量激增的现状，合肥供电公司加大工程审计力度，重点分析工程建设管

理中的风险点，将内部审计关口逐步前移，以工程决算审计为核心，实施事前项

目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式，并打破审计区域

限制，整合跨区域审计资源，将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机

结合、动态管理，全面消除了审计盲区。

一、加强过程管控提升内审质量

质量是审计工作的生命。合肥供电公司从制度、手段和成果管理等多个层面

入手，全面提升内部审计工作质量。

在管理标准化方面，合肥供电公司以制度建设为抓手，在审计管理、内部控

制、风险管理、考核评估等