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装饰公司财务管理制度

第一章总则

1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；

2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公

司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维

护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；

其次章流程管理

1、装饰材料的选购：经手人申请由选购部门负责人、工程部经理、副总经理批准后，

交选购部统一负责比质比价选购。

2、办公用品等物资选购：应由各部门提出书面选购申请，副总经理审批后，由行政

部负责集中选购。

3、工程进度款支付：由项目负责人、工程部经理、副总经理、财务批准后付款，如预先借

支工程款的，待工程完成后，填写工程进度请款单，冲销借支。

4、员工出差管理：部门经理以下（含部门经理）员工由本人填写出差申请单，经部门负责

人、副总经理签字后，交行政部备案。部门经理以上人员提交副总经理签字的出差申请单

到综合部备案，特别状况电话请示副总经理同意的应办理事后补签字手续。以上经批准的

出差申请单作为财务报销的必备附件。

5、款待费审批管理：各部门因业务须要接待的，须事前填写款待费费审批表，经部门负责

人、副总经理审批后方可实施，特别状况可以先电话请示同意后补手续。签字手续完备的

审批单作为报销必备的附件。业务发生后5个工作日内办理报账，实际发生费用超过审批

金额的，须要单独书面说明缘由。

第三章凭证填写、粘贴规范、

第一条报销凭证的填写

部门、时间、报销人、报销金额（大小写）以及产生相关费用的具体事宜须完整且清晰无误。

其次条原始凭证粘贴规范：

(一）原始凭证进行粘贴时，必需运用公司统一供应的单据粘贴单、差旅费报销单、费用报

销单等相关单据；

(二）原始凭证应依据报销的费用项目进行分类整理，应依据类别分别粘贴，把相同费用项

目的原始凭证粘贴在一起；

(三）全部原始凭证必需在粘贴单上由上而下、自左至右、匀称排列粘贴。将胶水涂抹在票

据左侧背面，从装订线（粘贴单左侧2公分位置）起先粘贴，将票据向右边匀称排开横向粘

贴，每张发票均应干脆粘贴在单据粘贴单上，而不能发票粘在发票上；粘贴的原始凭证必需

在粘贴单的装订线内，上方及右方不得超出粘贴线，个别规格参差不齐的凭证，可先裁边整

理后再行粘贴，但必需保证原始凭证内容的完整性。

第四章支付报销凭证规范

第一条装饰材料选购结算凭证

1、正式发票；

2、入库单；经工程部验收合格签字齐全的入库单

3、选购申请单；

4、托付书：需结算现金或公转私的。

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5、选购合同复印件

其次条车辆费用报销凭证

1、费用报销单；

2、过路费、油费发票；

3、综合部签字的车辆费用统计表。

第三条差旅费报销凭证

1、填写的差旅费报销单；

2、出差申请单；

3、正式发票：（住宿费供应不超过标准的实际发生的合法有效票据，出差补贴不须要发票

只需按标准填写、车船费按批准的交通工具供应实际发生的合法有效票据）。自带车人员须

按行政部审核后的金额，供应同等金额的油费、路桥费、停车费等车辆有效票据。