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总则

为进一步加强＊**xx农村商业银行股份有限公司

(以下简称“我行”)信贷管理，防范风险,规范信贷审批行为,准确

引导信贷投向，结合我行区域差异大、时效要求高的特点,特拟定

本管理办法制度。

第二条本管理办法所称的支行均指一级支行,且包含总行

营业部。

第三条本管理办法适用于各支行贷款审批权限内的所有

授信业务。

第二章审核原则、内容、对象

第一节四项原则

第四条授信审核工作坚持的四项原则。

(一)依章合规原则：授信审核是以我行关于信贷业务的规

章制度为审核依据,并以授信业务的合规性、合法性、合理性为

审核要点。

(二)有效及时原则：授信审核建议或意见必须对基层信贷

审批工作具备针对性和时效性,并对支行权限内授信审核业务具

备较强的指导意义。

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三)实事求是原则:授信审核工作的每一环节必须符合信

贷内控管理的要求,全过程均要有完整、真实记录,以事实为依据，

客观真实的反映每笔授信业务的风险状况。

(四)公平公正原则:授信审核对于每个支行的标准必须一

致，力求做到客观、科学、不偏不倚。

第二节审核内容

授信审核工作是以外部监管机构的角度和视野，比

照我行所有信贷业务规章制度,就支行权限内贷款,在贷前的调

查、审查、审批环节中,对借款主体合规合法性、借款人基本情形、

经营情形、财务情形、授信业务的合理性、还款来源分析等进行

复核审查,并依据有关审核结果的合规性、合法性、合理性排序,

并作出“完全同意”、“反馈建议或意见”、“风险提示”、“整改要

求”、“通报批评”五类审核建议或意见。

第三节审核对象

第六条审核对象分必须审核的授信业务及抽样审核的授

信业务。

(一)必须审核的授信业务。支行贷款审批权限内的企业类

授信业务（不包括贴现、贴现额度、楼宇按揭额度、买方信贷额

度、银行承兑汇票或定时存单质押额度和100％保证金开票、保

函业务额度等业务）、个人经营性贷款业务、个人综合授信业务。

(二)抽样审核的授信业务。审核组可依据有关实际工作需

要,对必须审核范围以外的授信业务进行抽样审核，详细范围包

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:楼宇按揭、贴现、贴现额度、楼宇按揭额度、

买方信贷额度、银行承兑汇票或定时存单质押额度和100％保证

金开票、保函业务额度等业务。

架构职能及岗位设置

总行授信审批部门贷款审批中心分别设立审批组、

审核组两个职能组别，其中审批组负责审查审批超支行审批权限

的授信业务，运作仍按原审批中心模式进行；审核组负责审核支

行权限内已审批的授信业务。

第八条审核组主要负责对支行权限内已审批的授信业务

进行审核,提出反馈建议或意见、风险提示或整改要求，并对支行

风险提示、整改要求的处理跟进。对支行同一错误多次出现、故

意违反信贷管理制度或构成重大信贷风险的，实施通报制度。

第九条岗位设置

审核组设主审岗、副主审岗、复审岗,并可依据有关实际情形，

由副主审岗兼任审核业务的主审岗。