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说说融资租赁合同诈骗的那些事

雍瀚所

Parker.chen

融资租赁行业，是以资金为主体运转的行业，跟银行等金融机构一样，风险控制都是首

要考虑的因素。但由于融资租赁公司跟实体经济的业务密切相关，尤其是融资租赁行业开

放后，一些对中国经济生态环境和法治环境了解不够的外资租赁公司，以及一些没有金融

风控经验的民营租赁公司，在中国发展融资租赁业务过程中遇到了各式各样的坏账风险，

其中就有不少是遇到合同诈骗的风险。一旦遇到这些诈骗陷阱，小的民营租赁公司可能直

接产生经营困局，外资租赁公司则对国内市场变得忌讳莫深，步步小心，直接影响了自身

的业务发展计划和步伐。

因此，融资租赁公司在签订合同前的风险把控，以及发现遇骗后的应急处置，都显得尤为

重要。

在此，就融资租赁活动中的合同诈骗预防和刑事维权技巧作分享。

第一篇融资租赁合同诈骗的常见手法

一、什么是合同诈骗犯罪？

（一）《刑法》第二百二十四条对合同诈骗罪有明确的定义：以非法占有为目的，在签

订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘

役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒

刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期

徒刑，并处罚金或者没收财产”。

（二）合同诈骗罪在客观构成上有这样一个流水模式，即：欺诈行为→被害人产生错误认

识→被害人基于错误认识而处分财产→行为人或第三人获得财产→被害人的财产损失。

（三）在法律上归结起来，合同诈骗罪有这样几个法定的构成要件：

1、有非法占有的目的

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诈骗人有故意通过欺骗的手段来非法占有受害人的财物。这种非法占有，不是挪用、也不

是借用，而是有据为己有的意思。

2、在签订合同时使用了欺骗手段

诈骗人利用了一些欺瞒的手段，掩盖真实的情况，骗取受害人签订合同，并履行合同。

3、骗取财物并数额较大

诈骗人骗取的财物达到了法律规定的量刑标准。有关司法解释规定：以非法占有为目的，

在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额在2万元以上的，应予立案追诉。

合同诈骗财物价值2万元以上不满20万元，属于数额较大”。合同诈骗财物价值20万元

以上不满100万元，属于“数额巨大”。合同诈骗财物价值100万元以上，则属于“数额特

别巨大”。

也即，必须具备上述要件，我们才能向公安机关提起控告，追究诈骗人的刑事责任，并通

过追赃、刑事谅解赔偿等方式挽回被骗钱款。

二、融资租赁领域中常见的合同诈骗手法

（一）虚构企业的经济实力及履行能力

为赢得融资租赁公司的信任，让融资租赁公司相信自己是一家有强大经济实力、有充分还

款能力的企业，很多企业会采取各种方法来虚构提升自身的实力。比如通过虚假注资、增

资等方式虚构注册资本金较大的公司；伪造、变造银行流水、公司财务报表虚构公司的现

金流和良好盈利能力；出具虚假的合作或代理凭证假冒其他实力强大的公司等。种种手段

就是让融资租赁公司认为他有强大的按期支付租金的履行能力。

【案例】2010年初，刘某在明知自己身负巨额债务，基本没有履行能力的情况下，借用

其公司管理人员郭某、苏某的身份证办理了虚假增资手续，将公司注册资本变更为360万

元，骗取某融资租赁公司信任，与其签订融资租赁协议，获取租赁设备后，擅自将代为销

售的机械抵顶了个人债务。刘某共计诈骗重型机械28台，诈骗价值649.1276万元。