财务数据透视分析与财务报告系统 (1).doc

财务数据透视分析与财务报告系统

【课程背景】

人工智能时代到来，经营分析能力价值凸显！

商业智能成为新热点，德勤财务机器人的上岗，极大的加速了企业财务部门由传统的核算型财务转向分析型财务、决策支持型财务的速度，企业的管理者越来越迫切地需要真正具备经营分析能力的财务人员。

财务人员严重缺乏系统化的分析表达能力！

思维碎片化、分析没逻辑、重细节轻大局、做的报告看不懂、说的观点也听不明白……财务人员在经营分析工作沟通中的一系列问题，往往给人留下不擅表达的印象。IBM财务部的格言：“没有被人接受的观点，就是没有价值的观点！”这一切问题的根源就是财务人员不熟悉业务流程，不懂经营管理，更缺乏系统化表达的能力，所以我们绝不可以找任何借口不去提升自己的这块短板！

【课程收益】

掌握公司财务分析的有效方法和工具，发现企业运作中的优劣所在。

量化分析具体的财务数据，并结合企业整体战略，为企业决策和管理提供有力的财务信息支持。

找到企业运营的高风险区域、掌握改善现状和防范风险的有效方法

摆脱数字和框架的束缚，跳出财务来看财务，从全新的角度审视和重整自身工作

有效改善与其它部门的沟通。

【课程方式】

老师采用“方法与操作结合”、“案例与实践同步”的专题讲解方式，并辅以提问、答疑、讨论、现场咨询等互动的交流方式进行。

【课程内容】

引言“互联网＋”带来的行业思考

大数据就在我们身边——大数据的兴起倒逼财务管理转型。

人工智能时代财务面临的五大挑战。

思路：

懂财务、会管理、懂业务三位一体赋能创新。

关键词：

先有数——财务数据的显示

后有事——数据对标还原数字背后的问题

再找人——人岗匹配，职责、手册、绩效

疏流程——制度、标准、流程

建机制－－HR机制

设目标－－成本降低目标导向

定责任－－降低成本的目标分摊给所有的管理人员

严考核－－真考核、真兑现

成体系－－提炼样板、梳理流程、固化机

一、经营分析应用概论：

后增长时代，经营分析在企业决策中的重要性

经营分析与财务的区别与联系

财务部经营分析能力与当前企业管理者需求之间的差距

1、分析思维与格局上的差距

2、分析技术与能力上的差距

3、表达能力与方法上的差距

思考：财务人员如何尽快缩小这种差距，跟上企业发展的步伐？

经典财务/经营分析报表案例展示

1、某公司的财务分析报表

2、经营管理跟进报表

3、haier公司的自动化财务预算模板

大数据时代背景下的经营分析报告4V要求

1、Value:有价值的建议

2、Velocity:实时互动的模拟决策

3、Volume:海量数据分析的技能

4、Visibility:可视化的数据分析呈现界面

二、公司财务数据分析的核心思路在哪里？

1.一个起点：市场

2.三大方面的运作：花钱、占用钱、占用谁的钱

3.两大结果：风险和回报的平衡

4.案例分析：这两个老板到底谁经营的更好

5.营运资本分析——有效控制资金效率及风险

6.为什么公司会遇到资金周转危机，如何应对

7.运用营运资本进行财务报表的详细分析

8.EVA：企业在创造财富还是在毁灭财富——企业价值风险控制

9.财务比率综合运用

10.杜邦分解及财务比率金字塔；

11.财务报表综合解读：综合运用财务指标透视公司运作

案例讨论：如果您的企业面临这样的经营难题，分析的重点和建议应该是什么

三、企业为什么要追求“现金为王”？

1.现金流量表分析——现金风险控制

2.现金流量表的关键编制逻辑

3.企业的三大现金活动分析

4.谁是企业利益相关者？

5.股东回报系统的六环分解

6.利润回报：少花钱，多赚钱

7.加速周转：少占用钱，多收钱

8.融资策略：占用谁的钱

9.利息成本：占用银行钱的成本

10.营业外事件：非正常因素的影响

11.社会成本：合理纳税

四、优秀的财务报表结怎样“练成”的？

1.透视企业财务状况-资产负债表

2.透视企业经营状况–损益表

3.收入确认中的财务陷阱

4.成本归集中的会计陷阱

5.毛利率的含义及在经营中的运用

6.损益表上的指标分析

7.关键财务指标的管理含义

五、财务报表如何透视企业经营管理存在的”病灶”?

A诊断

各项经营活动在报表上怎样反映;如何运用报表上的数字分析企业营运资本状况利润表各项成本内容分解;如何**财务分析识别财务风险和企业经营风险**财务分析寻找企业经营关键点

B对症与下药

急性病的三种症状;维持运营需要多少流动资金？

慢性病的三种症状;如何恰当运用财务杠杆？企业的三台发动机

C如何“根治”；

分析现状;对标母本找差距;分析问题原因找方法;

建立机制完善体制;绩效评价；优化提升。

六、如何撰写好经营管理分析报告

1、经营活动分析不等于