《证券公司全面风险管理规范》.pdf

为加强和标准证券公司全面风险管理，增强核

心竞争力，保障证券行业持续稳健运行，根据《中华人民共

和国证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司风

险控制指标管理方法》等法律法规及相关自律规则，制定

本标准。

本标准所称全面风险管理，是指证券公司董事

会、经理层以及全体职工共同参预，对公司经营中的流动性

风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等各类风

险，进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程

管理。

证券公司应当建立健全与公司自身发展战略相

适应的全面风险管理体系。全面风险管理体系应当包括可操

作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量

化的风险指标体系、专业的人材队伍、有效的风险应对机制。

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证券公司应当定期评估全面风险管理体系，并根据评估

结果及时改良风险管理工作。

证券公司应将所有子公司以及比照子公司管理

的各类孙公司〔以下简称“子公司”〕纳入全面风险管理体

系，强化分支机构风险管理，实现风险管理全覆盖。

证券公司应当在全公司推行稳健的

风险文化，形成与本公司相适应的风险管理理念、价值准则、

职业操守，建立培训、传达和监督机制。

证券公司应当明确董事会、监事会、经理层、

各部门、分支机构及子公司履行全面风险管理的职责分工，

建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。

证券公司董事会承担全面风险管理的最终责

任，履行以下职责：

〔一〕推进风险文化建设；

〔二〕审议批准公司全面风险管理的基本制度；

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〔三〕审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大

风险限额；

〔四〕审议公司定期风险评估报告；

〔五〕任免、考核首席风险官，确定其薪酬待遇；

〔六〕建立与首席风险官的直接沟通机制；

〔七〕公司章程规定的其他风险管理职责。

董事会可授权其下设的风险管理相关专业委员会履行

其全面风险管理的部份职责。

证券公司监事会承担全面风险管理的监督责

任，负责监督检查董事会和经理层在风险管理方面的履职尽

责情况并催促整改。

证券公司经理层对全面风险管理承担主要责

任，应当履行以下职责：

〔一〕制定风险管理制度，并适时调整；

〔二〕建立健全公司全面风险管理的经营管理架构，明

确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管

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理中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行

机制；

〔三〕制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等

的具体执行方案，确保其有效落实；对其进行监督，及时分

析原因，并根据董事会的授权进行处理；

〔四〕定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状

况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告；

〔五〕建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系；

〔六〕建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制；

〔七〕风险管理的其他职责。

证券公司应当任命一位高级管理人员负责全面

风险管理工作〔以下统称首席风险官〕。首席风险官不得兼

任或者分管与其职责相冲突的职务或者部门。

证券公司应当指定或者设立专门部门履行风

险管理职责，在首席风险官的领导下推动全面风险管理工

作，监测、评估、报告公司整体风险水平，并为业务决策提

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供风险管理建议，协助、指导和检查各部门、分支机构及子

公司的风险管理工作。

流动性风险、声誉风险等风险管理工作可由证券公司其

它相关部门负责。

证券公司应将全面风险管理纳入内部审计范

畴，对全面风险管理的充分性和有效性进行独立、客观的审

查和评价