小额信贷贷款管理.docx

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小额信贷贷款管理

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小额信贷主要是为城乡低收入人口提供的金融服务，小额信贷机构（以下简称机构）是提供这种金融服务的专门机构。中国的小额信贷从20世纪发展至今，随着政策环境的不断改善，机构的经营管理模式和理念，也在不断发展和创新。

通过长期经营，很多机构的所有者和经营者在谈到机构经营管理和发展问题时，都会提到一个问题，即随着机构的不断发展，总是能发现管理信息系统（以下简称MIS系统）的不完善之处，无法同步满足内部与外部、信贷与财务管理的需求。

当机构进入快速发展阶段，对管理信息系统的时效性要求越来越高，如果系统无法及时提供高效与高质的决策信息，那么机构的管理者也很难“准时”做出决策和相应的调整，特别是规模较大的机构会更明显。长此以往，机构发展受制并缺乏竞争力。国内外很多成功的机构，都在赢利能力允许的情况下，购买或开发了适合机构自身管理需求的管理信息系统，同时也采用了很多商业领域非常成熟的经营管理方式和先进的技术，如网络化的信贷管理服务系统，客户可以在网上（或通过手机）直接申请、放贷与还款等。采用了先进技术的机构，其管理效率是显而易见的。在今日，机构拥有管理信息系统并不是什么难事，但拥有适合自身管理需求和业务特点的管理信息系统，就要求机构的经营管理者非常了解机构的管理需求，有设计、执行程序和管理制度的能力。

本章从小额信贷金融服务的特点、通用信贷流程（即贷款申请、发放和回收程序）入手，以不同的表格为载体，展现管理信息系统中的小额贷款管理系统。特别需要注意的是本章中提供的各种表格、报告及其中的内容，都是基于通用考虑的基础内容。实际经营中，由于各机构的治理结构、业务流程、管理制度等因素不同，将与通用的设置不同，建议各机构在实际运用时，根据实际情况和管理需求进行适当的调整。

本章的编写汲取了很多国内小额信贷机构的实践经验，本章内容适用于针对农村低收入人口发放小额度贷款的机构。

一小额信贷贷款管理系统综述

管理信息系统是收集、汇总、处理和传递数据，并将数据转化为对管理人员、投资人、监管机构和客户有用的信息的一系列程序、过程和行为的统称。通常，管理信息系统必须包括会计系统和贷款管理报告系统两个子系统。会计系统收集、核算财务方面的信息；贷款管理报告系统收集贷款申请、发放、回收和客户信息，二者结合可提供小额信贷机构运作的全面资料。

（一）贷款管理系统与风险管理

目前，我国有小额信贷公司、村镇银行、非政府组织等不同形式的小额信贷机构。由于这些机构的目标客户不同，导致机构提供的信贷产品也不尽相同，其最大的差异表现在贷款额度上，这种贷款额度的差异也体现了机构的风险差异。

通常，机构会有自己的目标客户，明确的目标客户易于管理层根据业务特性、管理需求等因素设计贷款管理流程和制度，特别是对风险管理与控制的设计。所以，机构在设计贷款管理系统时，切勿忽略风险管理对贷款管理系统的影响。

（二）贷款管理系统与组织结构

小额信贷机构的组织结构，对贷款管理系统的设计具有一定的影响。不同形式的组织结构，其管理层次也不同，而不同管理层需要的报告及其所包含数据的明细程度也不同。这就要求贷款管理报告系统的报告呈递、报告内容和报告时间等方面的设计与机构管理层次的设置相符，以满足不同管理层的管理需求。

（三）贷款管理与财务管理

在实际经营中，很多机构的管理者都会发现，在某一时点，不同的信贷资产无法准确计量，其主要原因是管理数据和财务数据之间存在着“时差”，即管理报表已统计的数据，财务未记录核算，而财务已记录核算的数据，管理者无法从常用的管理（统计）报表中获取，这些情况的发生会影响不同管理层的管理者在最佳的时间实施管理措施。所以，一个高效、高质的小额信贷管理信息系统，不能排除财务核算系统在管理信息系统之外，保证财务与管理数据共享。

二确认管理信息系统需要的信息

建立管理信息系统的目的是为管理层提供进行管理、监督和指导业务工作所必要的信息，帮助他们进行快速、准确的决策。好的管理信息系统对机构信贷管理的改进，是可以看到的。关于如何确认、收集有效的信息，并设计不同管理层次需要的报表、管理制度与流程，机构管理人员可在设计前，先做一个自我信息需求评估，界定哪些信息是经营管理真正需要的。

（一）确认管理需要的信息

在实际工作中，不同管理层的主管和员工都有自己的方法，从“系统”外获取一定信息。细心的管理者会发现，在一些部门及部门之间会出现很多重复性工作；同时，对有些监管职位来说，这些重复工作会影响、占用其监督职能的工作时间，从而减弱了对机构风险的发现和防御。所以，确认信息，首先要知道什么样的信息能够帮助机构更好地经营。

要确认对机构经营有改进的信息，就需要细分信息的使用者及其对信息的需求，如监管机构、客