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大连重工·起重集团有限公司ERP项目

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作者：

董玉英

保存日期：

SAVEDATE\@yyyy年M月d日2003年11月26日

参考资料：

状态：PAGE\#页：#

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交付签字：

发布日期：

DATE\@yyyy年M月d日2003年11月28日

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版PAGE\#页：#

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文档号：AI-CO-150-V1.0大连重工·起重集团有限公司ERP项目—现有业务调研报告-管理会计

文档号：AI-CO-150-V1.0

大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目

说明：

2003/11/26日，按大连重工·起重集团有限公司SAP项目的要求，FICO模块系统实施顾问组对铸钢厂进行了现状调研，本次调研采取的方式是讨论,相关人员根据顾问的问题点进行介绍，并根据公司现有流程绘制成现状流程图及说明。此次调研的目的是了解大连重工·起重集团有限公司的基本状况及近期可以预见的一些变化，从而为项目实施提供一个大致的范围。下面是顾问对管理会计和管理会计部分作为调研对象，并分别对相关部门进行了拜访。

受访单位/部门

受访人/职位/通讯方式

时间

主题

铸钢

董玉英

03-11-26

成本、材料核算

本文档有项目组人员董玉英与神州数码实施顾问石琼共同编写，由宋顺铁、刘霄和刘梅负责整理。

文档修改记录

文档状态

最后修改日期

初稿

SAVEDATE\@yyyy年M月d日2003年11月17日

确认和批准PAGE\#页：#

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文档号：FILENAMEAI-CO-150-铸钢成本核算流程-V1文档号：ASIS–FI-V1.0大连重工·

文档号：FILENAMEAI-CO-150-铸钢成本核算流程-V1

文档号：ASIS–FI-V1.0

大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目

流程描述

成本、材料核算

相关岗位职责分工

材料会计、成本会计、工资及费用会计、统计人员和动力人员

流程详述

材料会计月底进行材料集合，归集耗料单，根据材料消耗的部门、种类编出材料出库汇总表。根据该表制作凭证。成本会计根据出库汇总表编制单位成本计算表，列出生产成本中的原材料、辅助材料和燃料，然后再根据人力部门的工资汇总明细及费用会计提供的本月发生的制造费用总数和材料会计提供的差异列出生产成本中的明细费用，再根据动力部门提供的报表列出动力费用。根据统计部门上报的铸件产量将上述费用总计求出平均单位成本，再根据销售产量结转销售成本。

单据/报表

耗料单

材料出库汇总表

差异分配表

动能明细表

铸件入库产量明细表

钢水产量表

工资分配表

制造费用明细表

生产成本明细表

10、单位生产成本计算表

11、产品销售明细表

12、在制品卡片

13、各类费用发票

14、材料入库单

问题分析

所有材料、成本核算都是手工操作，工作量大，且集中在月底.