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担保业务部的工作要点

担保业务部的工作要点

担保业务部的工作要点

一、了解申保企业的行业情况、从行业的角度把握企业1、所在行业的

准入条件和主要经营方式。2、行业的市场供求关系。

3、生产或经营的季节性和周期性。4、产品生产技术含量和要求。5、

能源或资源的供应与成本。6、行业产品利润率。7、关键指标和统计数据。

8、适用的会计准则、会计制度和行业特定惯例。9、国家现行政策及环

保要求。

随着担保业的不断发展壮大，作为高风险行业，风险控制是担保机构可

持续发展的关键，对担保项目的保前调查成为风险控制的首要环节。调查了

解申保企业的生产经营状况是否详尽，提供的证明文件和财务资料是否真

实、有效，反担保的质量及实物资产的价值，都可能直接影响到担保业务的

成败，加大担保机构的经营风险。通过企业对行业情况的介绍，以及通过其

他途径调查了解到该行业的信息相结合，使我们可以清楚的了解到整个行业

的特点、市场环境、行业发展趋势、发展前景以及本次担保项目应把握的重

点等情况。

二、了解申保企业的组织结构及生产经营情况

1、企业的所有权结构、组织结构、企业历史沿革、近期主要经营动

态，销售市场情况、企业发展方向等。

2、考查企业的生产、销售场所，了解产品的生产、销售过程，生产技

术人员对原料的检验、产品生产技术、生产工艺流程、主要设备的介绍，了

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解企业生产经营情况，机器设备运转情况，有无闲置设备；了解生产一线人

员整体素质情况；了解企业所在地交通运输能力、水电能源供应及周边生

产、销售环境情况。

通过了解企业组织性质、生产经营情况，并进行现场考查生产、销售场

所，可以使我们对企业的股权结构、经营情况、生产技术、工艺、人员素质

等情况有了全面了解，为核实申保企业资质证明、财务状况提供了一定依

据。在重点担保项目调查中，如果申保企业的专业性特别强，对调查不可把

握时，可聘请相关技术专家协同调查，通过专家对该项目关键技术的专业论

证，使我们对此担保项目有了更清晰的认识，使担保技术风险降至最低。

三、核实申保企业提供的有关资质证明、资产权属证明

对照相关资质证明原件，核实其提供的复印件，包括营业执照、组织机

构代码证、税务登记证、公司章程及历次修正案、验资报告、贷款卡、安全

生产许可证、环保达标文件及证书、生产销售许可证等有关资质证明，并查

验上述资料是否在有效期内，是否通过相关行政机关的年检；核实企业资产

权属情况，查验资产权属证书、文件、资产购买合同（协议）或购置发票等

能够证明资产权属关系的相关证件的原件。

通过核实企业资质证明、资产权属证明的真实性和有效性，判断企业的

生产经营活动是否合法、合规，是否具备申请担保的主体资格，是否具有诚

实守信最基本的要求，使我们对该企业有一个新的认识。

四、了解申保企业财务状况，核实账务情况

企业近四年资产、负债、所有者权益状况（均要求会计师事务所审计完

毕），营业收入的构成，利润的来源；与上游供应商的结算方式以及截至近

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期的应付款项情况；企业销售、结算方式及结算期限，应收账款的构成和主

要客户名单；主要固定资产情况、成新度、折旧情况；目前企业实际融资情

况及融资方式、期限、利率；纳税方式及缴纳情况；了解本次申保贷款的用

途、额度、还款来源。

进行账务核实前，先了解企业财务部门的设置，人员的配备及分工，后

根据企业会计核算制度以及提供的财务报表，全面核实账、表、实是否一

致，账务处理是否符合相关制度，核实企业现金流。重点核实：库存账实是

否相符，根据企业出入库登记簿，核实库存产品、半成品数量，估算其价

值；固定资产、长、短期借款、销售收入和利润的构成，确认数据是否真

实；企业现金流量的大小，月均现金净流量是否能覆盖担保申请额