金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷32(题后含答案及解析).pdf

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷32(题后含答案及解

析)

题型有：1.

一对新上海人夫妇，年纪轻轻，却已经在本职工作之外开了家自己的公司，

收入颇为丰厚。为了使资产保值增值，给宝宝打下更好的经济基础，为了给父母

买房尽尽孝心，他们该如何理财才能实现愿望呢?一、案例成员二、家庭收支情

况收入方面：1．吴女士每月的税后收入有15000元左右；2．吴女士的先生

在一家外资企业工作，月税后收入10000元；3．贸易公司目前稳定的年收入有

30万元；4．夫妻俩年终奖有2万元。支出方面：1．家庭每月的开销约5000

元，其中拿出了1000元用作基金定投；2．保险费支出2万元，正好由夫妻俩

的年终奖金相抵；3．吴女士一家每年旅游、购置新物等的费用约5万元；4．吴

女士的父母收入比较少，她和妹妹决定从今年开始每人每年拿出1万元钱，给父

母做点投资，用作将来养老筹备。三、家庭资产负债状况吴女士家庭有现金及

活存2万元，定期存款14万元，投资股票约15万元，基金定投部分的市值约2

万元，收藏品约2万元。吴女士家庭在龙华地区有一套自住房，当初买房向父

母借了60万元，2007年还了20万，目前还欠父母40万元，房屋市值约150万

元。四、保险方面吴女士一家都购买了分红型的保险，每年3人的保费支出共约

2万元。1．宝宝购买的一款成长型保险，每年保费约3000元，15～17岁每年返

1500元，18～20岁每年返6000元，25岁时返还15000元，60岁时再返还15000

元。2．夫妻二人都购买了分红型的重疾险，先生的保额是16万元，吴女士自己

的保额是14万元。吴女士说，每年的红利能分多少记不清了，并不是很多。3．其

他还购买了点小额的意外保险并附加了住院医疗保险。五、家庭理财目标方面

1．吴女士现在最想解决的是房子的问题。她和先生现在欠父母40万元，他们希

望可以将这笔钱投入新房购买中，既可以还父母的钱，又可以尽尽孝心。买房需

要的资金不少，他们希望3年内可以实现这个愿望。所以，现在他们需要奋力打

拼、好好理财。2．对于现在的收入，他们都很满意，只是有了收入如何打理比

较头疼。现在投资的股票有15万元，基金每月1000元定投。作为上海这座国际

大都市的“新移民”，吴女士希望她和先生挣来的辛苦钱可以保值、增值。较大

风险的投资会获得较高的收益，但也很可能遭受损失。考虑到3年内买房的心愿，

她希望近几年可以采取保守、稳健的投资方式。六、假设条件股票年平均收益率

12%；基金年平均收益率5%。七、附件个人所得税计算公式：应纳个人所得税

税额=(应纳税所得额-扣除标准)×适用税率-速算扣除数。1．不超过500元的部

分，税率5%，速算扣除数为0；2．超过500元至2000元的部分，税率10%，

速算扣除数为25；3．超过2000元至5000元的部分，税率15%，速算扣除数为

125；4．超过5000元至20000元的部分，税率20%，速算扣除数为375；5．超

过20000元至40000元的部分，税率25%，速算扣除数为1375；

1．吴女士家庭每年可结余资金()元。

A．47

B．48

C．49

D．50

正确答案：B

解析：吴女士家庭每年的收入总额为2.5×12+2+30=62(万元)，每年的支出

额为0.5×12+2+6=14(万元)，所以每年可结余48万元。

2．假设吴女士夫妇目前的收入均为税前收入，则根据最新的个人所得税计

算方法，他们每月缴纳个人所得税所适用的税率分别为()。

A．15%；15%

B．15%；20%

C．20%；15%

D．20%；20%

正确答案：D

3．假设吴女士夫妇目前的收入均为税前收入，则根据最新的个人所得税计

算方法，他们每月所需缴纳的个人所得税共计()元。

A．2225

B．3225

C．3450

D．3550

正确答