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行政事业单位内控自评报告范文--第1页

一、组织机构控制方面执行情况

在组织机构控制方面，目前我局下设统筹股、基金管理股、审核股、

办公室四个股室，通过制度建设做为组织机构控制的基础，对每个工作人

员的职责进行了明确;建立了财务管理、档案管理、信息管理等制度，对

每项业务的岗位职责进行了明确;建立了《业务办理流程》，对各项医保

业务的操作规程进行了明确;建立了限时办理制度，做到业务限时办结，

权责关系明确;严格实施授权管理，按照规定分配权限，信息系统管理明

确;落实岗位责任制度，责任到人，职工之间相互监督、秉公办事，同时

不定期开展岗位轮换，既熟悉了各岗位的业务，又避免了一个人长期在一

个岗位工作带来的弊端。通过各项制度的建立、执行，做到了有章可循，

为内部控制的整体打下坚实的基础。

二、业务运行控制情况

在业务运行控制方面，注重突出医疗保险关系建立和保险待遇享受中

的牵制、制约关系，按照医疗保险政策相关规定，制定了职工医保、居民

医保的参保缴费、待遇享受相关制度，明确管理，严格缴费基数，加强定

点医疗机构管理，严格待遇报销支付，实行岗位控制。同时，认真学习整

理上级部门关于业务规范管理方面的文件或操作步骤，加强业务知识学习

和交流，严格操作规范，实行程序控制，各项业务办理流程均按上级要求

的规定执行。

三、基金财务控制情况

在医保基金管理过程中，我们自始至终注意思想建设，认真严格执行

各项政策及规章制度，并不断完善各项制度和监督机制，按照医保基金的

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计凭证进行财务记录，会计记录按照规定的要素完整准确地反映各项业务

活动，会计报表由会计人员独立编制，会计档案按照要求及时整理归档，

印章管理符合要求，基金账户开设符合规定，做到帐帐、帐表、帐单相符，

会计核算没有出现违规操作现象，会计科目设置符合财务会记制度要求。

四、信息系统控制情况

医保信息系统网络是整个医疗保险工作的基础，计算机网络能否安全

有效的运行是医保工作的关键。为了确保医保信息网络安全平稳运行这一

目标，我们加强网络制度化建设，建立了相应的规章制度，对医疗保险网

络信息系统操、管理和操作人员的权限进行了具体规范，确保专人负责具

体业务，落实了包括权限管理、密码保密等信息安全的保障措施。

五、内部控制的管理与监督

我局严格按照相关要求建立内部控制制度，经常不定期的围绕基金收

支、管理、监督的各个环节。深入查找问题，检查医保基金监管政策法规

执行情况，内控制度是否健全，管理是否规范，有无违规操作甚至侵害基

金等各方面问题，对于发现的问题及时进行整改，进一步提高维护基金安

全的自觉性，从源头上防范风险。

六、存在的问题

(一)对内控制度建设的重要性认识不够，认为建立了规章制度，就是

建立了内控制度，忽视了内控制度是一种业务运作过程中环环相扣的动态

监督自律机制。

(二)内控制度建设滞后，内控体系不够完善。自实施内部规范管理以

来，我局着重各项业务制度建设，没有将内部制度建设很好地过渡到内部

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制约关系，个别制度存在牵制、制约关系，却没有随着业务发展而及时更

新，而且，没有形成一套整体职责权限相互制约、运作有序的内控体系，

缺乏有力的整体监控。

七、下步工作打算

我们将继续按照《通知》的要求和步骤，以这次检查为契机，针对内

部控制的各个方面采取强有力的措施，在认真做好整改工作的同时，做好

以下几个方面的工作，把工作抓出成效，确保我县医疗保险事业的健康平

稳运行。

(一)优化队伍结构，推进机关效能建设。加强干部培养、考核和监督，

加大轮岗交流和竞争上岗力度。加强思想政治建设，转变观念、转变职能、

转变作风，全面提升经办队伍的综合素质和工作能力，构建学习型、服务

型单位