运输公司财务管理制度.pdf

运输公司财务管理制度--第1页

(暂行)

1、xx汽车运输有限公司，以下简称：公司.

2、xx汽车运输有限公司所属车队、保修厂、客运站、及各职能部门以下简

称:公司各部门。

为了加强和完善公司的财务管理工作，规范其财务行为，严格控制各项费用开支,

降低生产成本，提高公司的经济效益，维护股东的合法权益,根据国家相关法律

法规和公司章程，结合公司的实际情况，特制定本制度。

本制度是公司财务管理工作的基本制度,报公司董事会批准后在公司及各部

门范围内统一执行

。

第

一、财务工作职能

1、真贯彻执行国家有关的财务管理制度，建立健全公司财务管理的各项

认

规章制度。

2、组织编制公司年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案,做好财务计

划管理，并履行监督职能。

3、合理、合规、合法筹集、管理、使用资金,积极其生产经营服务。

4、参预重大经济事项的谈判，赋予财务评估.

5、参预经济合同的流转会审,签署财务意见。

6、组织财务核算,及时编制财务报表，进行财务分析，为经营决策提供建议。

7、负责对银行、税务等机构的事项办理.

8、负责财务电算化系统的维护、管理工作。

9、加强财务监督，保证公司各部门管理和使用公司财产的完整与安全。

10、根据公司的有关规定，参预对公司各部门经营责任制考核。

11、做好公司财务人员、审计人员的后续教育及岗位技能培训工作。

1

运输公司财务管理制度--第1页

运输公司财务管理制度--第2页

二、审计工作职能

1、制定公司内部审计工作制度，编制公司年度审计工作计划，明确内审工

作重点和具体要求。

2、组织实施公司内部审计工作，定期检查公司各部门对财务制度及各项规

章的执行情况、财务收支情况、财务预(决)算情况、资产质量情况。

3、组织对公司负责人进行任期或者定期经济责任审计。

4、组织对发生重大财务异常情况的进行专项经济责任审计。

5、对公司的基建工程和重大技术改造、大修理等的立项、概(预)算、决

算和竣工交付使用进行审计监督

6、对公司的物资(劳务)采购、产品销售、工程招标、对外投资及风险控

制等经济活动和重要的经济合同等进行审计监督。

7、对公司内部控制系统的健全性、合理性和有效性进行检查、评估和意见

反馈，对有关业务的经营风险进行评估和意见反馈。

8、对公司的经营绩效及有关经济活动进行监督与评价。

9、负责检查和监督公司财务信息对公司的披露。

10、组织内部审计人员学习、业务培训,提高内部审计人员业务素质和道德

水平。

一、公司财审部在负责人的领导下开展工作，具体落实财务会计核算和

各项财务管理工作。

二、董事会对公司财务部门的管理权限。

1、对公司财审部门正、副职负责人由董事会任命，任命前需经相关部

门进行核定审查，提出审查意见。

2、公司其他财务人员的招聘、到岗、换岗、离职需由公司财审部和公