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技术服务公司财务管理制度

第一章总则

第一条为加强技术服务公司的财务管理，规范财务行为，确保公司财务工作的顺利进行，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及所属各部门。

第三条公司财务管理的基本原则是：建立健全财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税收，保证投资者权益不受侵犯。

第二章财务管理体制

第四条公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。公司财务工作在总经理的领导下，由财务部门统一管理。

第五条财务部门的主要职责：

1.贯彻执行国家有关财务管理制度和法规，建立健全公司内部财务管理制度。

2.负责公司财务预算的编制、执行、控制和分析。

3.组织公司的会计核算工作，如实反映公司的财务状况和经营成果。

4.负责公司资金的筹集、使用、调配和管理，确保公司资金的安全和有效使用。

5.负责公司固定资产的管理，确保固定资产的安全和完整。

6.负责公司财务报表的编制和报送，及时向公司领导和有关部门提供财务信息。

7.参与公司重大经济决策，为公司领导提供财务分析和决策支持。

8.负责公司财务人员的培训和管理，提高财务人员的业务素质和职业道德水平。

第三章财务预算管理

第六条公司实行财务预算管理制度。财务预算是公司全面预算的重要组成部分，是公司组织和协调各项经营活动的重要依据。

第七条财务预算的编制原则：

1.以公司的经营目标和发展战略为依据，确保预算的科学性和合理性。

2.坚持实事求是、积极稳妥的原则，确保预算的可行性和可操作性。

3.实行全面预算、全员参与的原则，确保预算的完整性和准确性。

第八条财务预算的编制程序：

1.公司各部门根据公司的经营目标和发展战略，提出本部门的年度预算计划。

2.财务部门对各部门的预算计划进行汇总和审核，编制公司的年度财务预算草案。

3.公司领导对财务预算草案进行审议和批准，形成公司的年度财务预算。

第九条财务预算的执行与控制：

1.公司各部门要严格按照财务预算的要求组织和开展各项经营活动，确保预算的执行。

2.财务部门要加强对财务预算执行情况的监督和控制，定期对预算执行情况进行分析和评估，及时发现和解决预算执行中存在的问题。

3.对预算执行过程中出现的重大偏差，要及时向公司领导报告，并提出调整预算的建议。

第四章资金管理

第十条公司资金管理的基本原则是：集中管理、统一调配、合理使用、确保安全。

第十一条资金筹集：

1.公司根据经营发展的需要，合理筹集资金。资金筹集的方式包括银行贷款、发行债券、吸收投资等。

2.资金筹集要遵循成本效益原则，选择最优的筹资方案，确保资金成本最低。

第十二条资金使用：

1.公司资金的使用要严格按照财务预算的要求进行，确保资金的合理使用。

2.资金使用要坚持先审批后支付的原则，严格控制资金的支付风险。

3.对重大资金支出项目，要实行集体决策制度，确保资金使用的安全和有效。

第十三条资金调配：

1.公司财务部门要根据公司的资金状况和经营需要，合理调配资金，确保公司资金的平衡和稳定。

2.资金调配要遵循效益优先、兼顾公平的原则，确保资金的使用效益最大化。

第十四条资金结算：

1.公司要加强资金结算管理，严格按照国家有关规定和公司内部财务管理制度进行资金结算。

2.资金结算要坚持及时、准确、安全的原则，确保资金结算的顺利进行。

第五章固定资产管理

第十五条公司固定资产管理的基本原则是：统一管理、分级负责、合理配置、有效使用。

第十六条固定资产的购置：

1.公司固定资产的购置要严格按照财务预算的要求进行，确保固定资产的购置符合公司的经营发展需要。

2.固定资产的购置要遵循公开、公平、公正的原则，选择最优的供应商和采购方案，确保固定资产的质量和价格合理。

第十七条固定资产的折旧：

1.公司固定资产的折旧要按照国家有关规定和公司内部财务管理制度进行计提，确保固定资产的折旧准确、合理。

2.固定资产的折旧方法一经确定，不得随意变更。

第十八条固定资产的清查：

1.公司要定期对固定资产进行清查，确保固定资产的账实相符。

2.对固定资产清查中发现的问题，要及时进行处理，确保固定资产的安全和完整。

第六章财务风险管理

第十九条公司要加强财务风险管理，建立健全财务风险预警机制，及时发现和防范财务风险。

第二十条财务风险的识别：

1.公司要对可能影响公司财务状况和经营成果的各种风险因素进行识别和分析，确定公司面临的主要财务风险。

2.财务风险的识别要采用定性和定量相结合的方法，确保风险识别的准确性和全面性。

第二十一条财务风险的评估：

1.公司要对识别出的财务风险进行评估，确定风险的大小和影响程度