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物业公司现金管理作业规程(标准版)--第1页
物业公司现金管理作业规程
（标准版合同模板）
甲方：**单位或个人
乙方：**单位或个人
签订日期：**年**月**日
签订地点：**省**市**地
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物业公司现金管理作业规程(标准版)--第1页
物业公司现金管理作业规程(标准版)--第2页
物业公司现金管理作业规程
1.0目的
1.1本规程规范现金管理的操作程序,确保现金收、支、存的合理及安全。
2.0适用范围
2.1本规程适用于公司现金的管理。
3.0职责
3.1出纳员负责现金收取、支付及库存保管。
3.2财务部会计负责现金的核算工作。
3.3财务部经理负责现金管理、核算工作的监督。
4.0工作要点
4.1现金管理的基本原则
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物业公司现金管理作业规程(标准版)--第2页
物业公司现金管理作业规程(标准版)--第3页
4.1.1现金收支与记账的岗位必须分别设置。经管现金收支的人员,不能够
登记会计记录;登记会计记录的人员,不能够经管现金。
4.1.2现金收入业务和现金支出业务必须分开处理。所有收入全部及时人
账,支出应当有有效的核准手续。所有收到的现金要求于当日送存银行;所有支出超过公
司规定的限额的应当使用支票。
4.1.3库存现金应与现金日记账余额核对相符,做到日清月结。严禁以白
条抵库或挪用现金。如发现长短款,财务部经理应及时查明原因,并根据《南海市能兴
物业管理有限公司财务工作制度》则进行相应的处理。
4.2现金收入管理
4.2.1现金收入的范围:
a)公司向住户收缴的管理服务费用;
b)公司为住户代收代缴的水、电、煤气费;
c)公司为住户提供的各项有偿服务费;
d)公司按规定向各施工单位、经营单位及个人收取的各项按金;
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e)公司按规定向各施工单位、经营单位及个人收取的各项罚款及违约金;作业指导
书
f)公司内所有废品及其他杂物、用品出售、出租所得的现金收入;
g)其他经营收入。
4.2.2出纳员在收取现金时应详细、如实的填制收款凭据,并且在原始凭据
上加盖现金收讫章。
4.2.3出纳员应在每日下午4时30分取,将当日所收现金填制《现金缴款
单》并送存开户银行。
4.2.4财务部会计根据《现金缴款单》核对无误后,编制凭证,登记有关账
簿;如经核对存右疑问,应会同出纳及时核查并将核查结果报财务部经理。
4.3现金支付管理
4.3.1现金支付的范围:
a)向职工支付工资、奖金、津贴和福利补助金等;
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物业公司现金管理作业规程(标准版)
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