出纳日常工作流程.pptx

出纳日常工作流程;04;01;02;清点现金：确保现金余额与账面记录相符，包括硬币、纸币及零钱。

核对银行对账单：与银行提供的对账单进行对比，确认所有银行交易记录无误。

账目调整：根据实际收支情况调整账目，确保账面数据的准确性。

对账凭证准备：整理并准备所有相关的收付款凭证，为日后的审计和查账提供依据。;分类归档：将各类票据和凭证按照时间顺序或类型进行分类整理。

核对信息：检查票据和凭证上的日期、金额、交易方等信息是否准确无误。

票据粘贴：按照规定格式将票据粘贴在记账凭证上，确保整洁易查。

编制目录：为方便查找和审计，编制详细的票据和凭证目录。

安全保管：确保所有票据和凭证存放在安全、防潮的地方，防止遗失或损坏。;确认电脑运行正常：检查电脑硬件设备是否完好，操作系统是否稳定。

登录财务软件：确保可以正常登录财务管理系统，检查软件是否更新至最新版本。

复印机和打印机状态：检查复印机和打印机是否能够正常工作，墨盒和纸张是否充足。

确认网络连接：确保办公网络稳定，以便进行在线交易和数据传输。

安全检查：确认防病毒软件和防火墙设置正确，保障财务数据安全。;检查邮件和工作通知：确保了解所有新的财务指令和更新。

核对账目清单：准备需要处理的账目和交易记录。

确认资金状况：检查银行账户余额，确保有足够的资金进行日常操作。

审核前一日工作：回顾并确认前一日的出纳工作是否准确无误。

准备必要文件：整理和准备所有必要的财务文件和收据，以便于当日工作顺利进行。;03;现金收取：详细记录每笔现金收入的来源、金额和时间，并进行分类整理。

现金支付：核对支付凭证，确保支付金额与申请金额一致，及时准确地完成现金支付。

日结账目：每日结束前对现金收付进行核对，确保账目平衡，记录现金流水账。

安全管理：妥善保管现金，定期进行现金盘点，确保现金安全无误。

遵守法规：严格遵守国家现金管理相关法律法规，防止现金管理中的违法行为。;日终盘点：每日工作结束前，出纳需对现金进行清点，确保账实相符。

记录登记：详细记录现金收支情况，包括日期、金额、摘要等信息。

对账核实：定期与银行对账单进行核对，确保现金流水的准确性。

安全保管：现金应妥善保管，使用保险柜等安全措施防止丢失或盗窃。;日常核对：每日对现金进行清点，确保账实相符。

安全措施：使用保险柜等安全设备存放现金，防止盗窃和遗失。

分类存放：将现金按面额分类整理，便于管理和使用。

记录管理：详细记录现金的收支情况，包括时间、金额和用途。

定期盘点：定期对现金进行盘点，确保账目清晰无误。;现金短缺：首先查明原因，如是计算错误则及时更正，若是实际短缺则需按规定程序报告并承担相应责任。

现金溢余：应查明溢余原因，如是客户多付则需退还，若无法确定来源则应记录并上报。

记录保存：无论是短缺还是溢余，都应详细记录并妥善保存相关凭证，以备后续核查。

定期盘点：定期进行现金盘点，确保账实相符，及时发现并处理现金管理中的问题。;04;支票处理：了解支票的种类、填写要求及兑现流程。

汇票管理：掌握商业汇票和银行汇票的区别，以及汇票的背书、贴现和承兑操作。

票据保管：确保票据的安全存放，防止遗失和伪造。

票据核对：定期对票据进行核对，确保账目清晰无误。

法律法规遵守：熟悉相关票据管理的法律法规，确保业务合规。;存款流程：核对存款金额，填写存款凭证，提交银行柜台或自助存款机。

取款流程：填写取款凭证，提供有效身份证件，通过银行柜台或ATM机进行取款。

对账核对：每日结束前，核对银行存款与账面余额，确保账实相符。

风险防范：注意保护个人账户信息，防范诈骗和盗窃风险。;对账单获取：定期从银行获取电子或纸质对账单。

交易核对：将银行对账单中的每一笔交易与公司账目记录进行核对。

差异分析：分析发现的任何差异，查明原因并进行记录。

调节处理：对账目差异进行必要的调整，确保账务准确无误。

报告编制：编制银行对账报告，供管理层审阅和财务分析使用。;登录验证：介绍如何通过安全方式登录网上银行系统。

账户管理：说明如何查看账户余额、交易明细及进行账户信息更新。

转账汇款：描述网上银行转账汇款的操作流程和注意事项。

支付平台对接：阐述如何将银行账户与第三方支付平台进行绑定和使用。

电子对账单：讲解如何下载和审核电子对账单，确保账目清晰准确。;05;记录现金收支：详细记录每日现金的收入和支出情况，确保账目清晰。

核对银行对账单：定期与银行提供的对账单进行核对，确保银行存款记录的准确性。

编制现金流量表：根据现金日记账数据编制现金流量表，反映一定时期内现金的流入和流出情况。

更新银行存款日记账：及时更新银行账户的存取款信息，保持账目与银行记录一致。

定期盘点：定期对现金和银行存款进行盘点，确保账实相符，防止出现差错。;收集数据：整理每日现金收入和支出的原始凭证，包括发