2024年度预算部门内部管理规范及职责界定.doc

2024年度预算部门内部管理规范及职责界定

本合同目录一览

1.预算编制

1.1预算编制原则

1.2预算编制流程

1.3预算编制时间节点

2.预算审批

2.1预算审批流程

2.2预算审批权限

2.3预算审批时间节点

3.预算执行

3.1预算执行原则

3.2预算执行流程

3.3预算执行监控

4.预算调整

4.1预算调整原则

4.2预算调整流程

4.3预算调整时间节点

5.预算分析

5.1预算分析频率

5.2预算分析内容

5.3预算分析报告

6.预算考核

6.1预算考核指标

6.2预算考核流程

6.3预算考核结果应用

7.部门职责界定

7.1部门职责划分

7.2部门协作机制

7.3部门间沟通与协调

8.内部管理规范

8.1内部管理制度

8.2内部管理流程

8.3内部管理培训与监督

9.信息披露与保密

9.1信息披露内容

9.2信息披露渠道

9.3保密条款

10.违约责任

10.1违约行为

10.2违约责任承担

10.3违约处理流程

11.争议解决

11.1争议解决方式

11.2争议解决机构

11.3争议解决时间节点

12.合同的生效、变更与终止

12.1合同生效条件

12.2合同变更程序

12.3合同终止条件

13.其他约定

13.1附加条款

13.2补充协议

13.3附件

14.合同的签署

14.1签署日期

14.2签署地点

14.3签署主体

第一部分：合同如下：

第一条预算编制

1.1预算编制原则

1.1.1预算编制应遵循真实、准确、合理的原则，确保预算与公司发展战略相一致。

1.1.2预算编制应充分考虑市场变化、业务需求和资源配置，确保预算的可行性和实施性。

1.1.3预算编制应遵循动态调整原则，根据实际情况及时进行调整，确保预算的时效性。

1.2预算编制流程

1.2.1各部门根据业务计划和资源需求，编制本部门预算，提交给财务部门。

1.2.2财务部门对各部门提交的预算进行审核、汇总，形成公司的总预算。

1.2.3预算编制完成后，提交给董事会审批。

1.3预算编制时间节点

1.3.1各部门应在每个财年结束前提交下一财年的预算草案。

1.3.2财务部门应在收到各部门预算草案后，于一个月内完成预算审核和汇总工作。

1.3.3预算草案提交给董事会审批，审批通过后正式生效。

第二条预算审批

2.1预算审批流程

2.1.1董事会收到预算草案后，组织相关部门进行审查。

2.1.2审查过程中，各部门就预算编制原则、预算执行等问题进行充分沟通。

2.1.3董事会根据审查结果，对预算草案进行修改或批准。

2.2预算审批权限

2.2.1预算审批权限归董事会所有，董事会负责对预算进行最终决策。

2.2.2董事会可授权财务部门对预算进行初步审查，并提出修改意见。

2.3预算审批时间节点

2.3.1董事会应在收到预算草案后两个月内完成审批工作。

2.3.2如有特殊情况需延长审批时间，董事会应及时通知各部门。

第三条预算执行

3.1预算执行原则

3.1.1各部门应按照批准的预算执行，确保预算目标的实现。

3.1.2预算执行过程中，各部门应密切监控预算执行情况，确保预算的实施效果。

3.1.3预算执行过程中，各部门应遵循节约成本、提高效益的原则。

3.2预算执行流程

3.2.1各部门按照预算计划进行支出，确保支出符合预算要求。

3.2.2财务部门对各部门的预算执行情况进行监控，定期汇总预算执行数据。

3.2.3财务部门应定期向各部门通报预算执行情况，对预算执行中出现的问题提供指导和建议。

3.3预算执行监控

3.3.1各部门应定期对预算执行情况进行自评，发现问题及时上报财务部门。

3.3.2财务部门应定期对各部门的预算执行情况进行评估，提出改进建议。

3.3.3对于预算执行中出现的重大问题，董事会应及时介入解决。

第四条预算调整

4.1预算调整原则

4.1