内审员培训教案.pptVIP

*审核计划的控制原则上按已确认的计划执行,不要随意改变特殊情况时,双方同意可局部调整(主要是调整审核日程安排和审核路线)发现严重问题时,要及时沟通,要尊重受审核方意见现场审核*审核活动过程抽样审核评价整理、汇总、分析管理体系综合信息观察结果样本*审核活动的控制（一）明确总体，合理抽样：通常为3-12个样本重视控制结果：严格以标准、管理体系文件和法律法规为依据不以自己的经验或别人的典型要求受审核方重视受审核方的控制效果*审核活动的控制（二）营造良好气氛：尊重对方耐心礼貌客观公正*以可追溯的客观事实为基础不合格事实要得到受审核方确认道听途说不能作为证据审核组内部充分讨论，尽可能统一意见审核结果的控制*3.3不合格项和不合格报告3.3.1不合格项不合格项的严重程度：严重不合格一般不合格3.3.2不合格报告*3.3.1不合格项管理体系文件未遵照GB/T19001-2016、GB/T24001-2016、ISO45001标准的要求(文件规定不符合标准)体系现状未按管理体系文件执行(实施不符合文件规定)体系运行结果未达到目标(效果不符合目标)*严重不合格出现下列情况之一即构成严重不合格项1、体系运行出现系统性失效，如某一要求、某一关键过程重复出现失效的现象2、体系运行出现区域性失效，如某一部门、场所的全面失效现象3、影响产品或体系运行的后果严重的不合格现象不合格项*一般不合格项出现下列情况之一，即构成一般不合格项1、对满足体系标准要求或体系的要求，属个别、偶然的、孤立的、性质轻微的失效事件2、对保证所审核区域的体系的有效性而言，是一个次要问题不合格项*现场发现不合格项，内审员应如何做？当发现不合格时,要调查研究到必要的深度(如扩大抽查样本等)审核员应尽可能取得受审核方负责人对事实的确认对不合格应进行详细记录所有不合格项应向审核组长报告，在审核组内部进行讨论需要时进行再确认和现场取证不合格项*3.3.2不合格报告不合格报告的主要内容:不合格事实陈述（包括时间、地点）不符合的理由不符合的条款严重程度审核员与受审核方双方确认（签字）*需要注意的问题审核组长要避免重人.日安排,而轻视甚至忽略审核路线、审核思路的策划和指导为了最后的总体评价，审核组长应在审核计划中安排审核员收集产品质量、顾客投诉及处理、领导和员工的质量意识等方面的信息对领导层同样要进行审核*审核计划的形式滚动式内审计划集中式内审计划*滚动式内审计划一般编制一份年度内审计划，每月对一个或几个部门或要求进行审核，逐月展开，一年内把所有部门、所有要求至少都覆盖一次，其中对较重要或问题较多的部门的审核频次可适当增加。也可跨年度连续进行*例：2019年内审计划(滚动式）计划审核已进行纠正措施已有计划纠正措施已完成纠正措施已验证月部门123456789101112业务安全保卫技术*例：某公司内审计划（集中式）审核目的：确认管理体系是否符合审核准则的要求以及实施的有效性。审核范围：公司体系范围内所有部门和标准的所有要求审核依据：GB/T19001-2016、GB/T24001-2016、ISO45001标准.管理体系文件、有关法律法规要求审核时间：2019年7月8日至7月15日审核组长：薛文审核成员：第一组：张峰、周成第二组：王伟、曹红*审核日程表（集中式）*2.3.3检查表是审核员自用的工作文件，是一种工具或备忘录体现审核思路，即审核方法和审核路线*检查表的作用保持审核目标的清晰和明确保持审核内容的周密和完整保持审核的节奏性和连续性减少审核员的偏见和随意性*检查表审核内容查什么？应覆盖适宜的审核准则要求力求减少重复，又要避免漏项*检查表审核方法怎么查？体现过程方法的应用，确保对每一过程审核的完整性体现管理的系统方法的思路，注意相互关联的过程的逻辑顺序，明确审核步骤识别并抓住过程运行的关键和重点重视抽样的代表性*编制