建筑出纳岗位职责和工作内容(精选4篇)_出纳工作内容岗位职责.pdf

建筑出纳岗位职责和工作内容（精选4篇）_出

纳工作内容岗位职责

建筑出纳岗位职责和工作内容（精选4篇）由我整理，希望给

你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“出纳工作内容岗

位职责”。

第1篇：出纳岗位职责工作内容

出纳岗位职责

1、岗位定义

出纳：是指本单位负责办理现金收付、结算相关账务，及保

管库存现金、有价票据、印章（财务专用章、发票专用章、法人

印鉴）及财务票据的岗位；2、岗位职责：

1）出纳人员应承诺，日常工作中经办的所有交易、票据都真

实完整，符合国家会计法等法律法规，不存在私自篡改数据、伪

造票据、做假账等行为，否则本单位将根据实际情况，追究其相

关责任，或移交司法机关处理。2）现金收付

1.1出纳人员要根据相关单据或会计通知，及时完成现金的

支付或收取工作，并将超出库存现金限额部分的现金，及时存入

单位在银行的基本存款账户；

1.2出纳人员应每日班前、班后至少两次核对库存现金金额

是否与账目相符，出现不符情况，应及时报告会计主管、总经理，

第1页共22页

及时查找原因；对出出现的现金长短款情况，出纳人员严禁私自

采取以长补短、私填库存等行为，更禁止私扣长款的行为；

1.3在现金业务过程中取得的外来票据及办单位票据应妥善

保管，以防丢失；本单位票据应按照要求，有相关负责人签字，

缺少签字的票据，不得支付款项；3）结算业务2.1出纳人员应

根据本单位业务需求及会计人员通知，及时到银行完成相关账户

款项的结算划转，以及相关票据的收付、贴现等工作；2.2出纳

人员应根据本单位业务需求及会计人员通知，及时完成本单位相

关结算资金的支付（指转账支付）；及时完成本单位收到账款（指

转账票据）的收妥入账；4）有价票据

3.1出纳人员应妥善保管好本单位的有价票据，定期检查，

核对，做好登记，以防丢失；

3.2出纳人员应对本单位的有价票据分类管理，对于风险高、

存在有效期限的有价票据应单独管理。

对于风险较高，存在无法兑付或损失可能的票据，出纳人员

应时刻关注票据签发单位（出票人）的相关动态或证券在市场间

的价格走向，在出现损失风险预兆或价格可能出现下跌趋势情况

时，应及时上报给会计主管，总经理，以对有价票据及时进行再

估值，并作提示兑付、转让等处理；

对存在付款期限的有价票据，应在票据到期前，向会计主管

汇报，以作提示付款、贴现、背书转让等操作；

第2页共22页

3.3出纳人员不允许保管本单位的空白支票，或向银行购买

本单位支票，也不允许签发本单位支票；5）印章管理

4.1出纳人员应妥善保管好本单位的印章，包括财务专用章，

发票专用章，法人印鉴；印章不用时，应及时所在保险柜中，禁

止随身携带，更不允许带离单位（如因业务需要，必须要带离单

位，应事先经过总经理同意）；

4.2在使用印章前，应跟会计等有关部门、人员何时票据、

材料的真实性，不得私自在有价票据、单据、文本合同等文件材

料或单据上加盖印章，不得私自留存印章样式；6）对账工作

出纳人员应协助会计人员做好对账工作，包括现金盘点，银

企对账等，并根据会计人员需要，提供本单位的银行结算交易明

细（到银行打印），以及相关交易凭证或回单；7）业务回单

出纳人员在进行结算交易工作期间，应根据实际交易发生渠

道及用途等，及时取回交易回单，如银行收息、付息单据，手续

费单据，电汇单据，收款回单（如人行大小额交易回单），等，并

分类妥善保管，并于每月终了前集中交付给会计人员；8）工资

发放

出纳人员应根据会计人员每月计算、会对出工资金额及表单，

及时通过本单位的在银行开通的代发工资业务，从本单位的基本

存款账户支取款项，并将工资按时发放到每位员工手中；9）保

险缴纳

第3页共22页

出纳人员应根据财会人员每月核对出的“五险一金”数额及

单据，及时到各相关单位进行五险一金的缴纳或补缴工作；10）

税费出纳人员应根据财会人员核对的税目、税额等信息，及时持

相关单据到国税局办税厅办理税务申报工作；11）其他

出纳人员应根据总