《ERP财务管理系统教程》6项目六 应付款管理 教学课件.pptVIP

本章小结应付款核算管理是指对因赊购材料或接受劳务而发生的将要在一定时期内支付的款项的核算管理，它主要用于核算和管理供应商往来的款项。在初次使用应付款管理系统时，需要对该系统进行初始设置，确定使用哪些单据处理应付业务，各个业务类型的凭证科目，将正式启用账套前的所有应付业务数据录入到系统中，便于日后进行日常业务处理。应付款管理系统初始化工作包括：业务参数设置、会计科目设置、期初余额录入等内容。应付款管理系统日常业务处理主要包括：应付/付款业务录入、应付/付款业务核销、应付并账、票据管理等业务的处理。应付款管理系统期末业务处理主要包括月末结账的处理。应付款管理系统与总账管理系统、采购管理系统联系密切，在本项目的学习过程中，应与供应链管理系统学习相结合，从整体上全面认识用友ERPU8V10.1软件的操作流程。【学习目标】了解应付款管理系统与U8其他子系统数据传递关系熟悉应付款管理系统主要功能和业务流程掌握应付款管理系统初始设置的相关内容和操作方法掌握应付款管理系统日常业务处理、期末业务处理的操作方法能够根据企业财务核算要求，完成应付款管理系统初始化工作能够根据经济业务进行应付单据的录入、审核、制单等操作能够根据经济业务进行付款单据的录入、审核、制单等操作能够正确进行核销、转账、票据管理等业务处理能够熟练进行月末结账与取消结账的处理【项目引例】北京中远科技有限公司在实际经营活动中，由于采购商品或接受劳务，应向供货单位支付货款，企业因为各种原因经常发生赊购情况。因此，企业与其他单位和个人发生的应付款频繁，付款工作量比较大，拖欠情况也时有发生，可能导致相关供应商不满意，降低本企业的信用等级等，导致企业的采购成本升高。为了加强应付账款管理，改善企业与供应商的关系，中远公司决定在已经实施的ERPU8系统中启用应付款管理系统。提出问题：（1）应付款管理系统和总账是什么关系？（2）应付款管理系统和ERP系统其他模块之间又存在什么样的关系？（3）应付款管理系统中的期初余额与总账里应付科目的期初余什么关联？（4）往来单据如何处理？（5）账款如何核销？带着这些问题，让我们进入本项目的学习领域。4应付款管理系统功能123应付款管理系统与U8其他子系统的关系任务一应付款管理系统认知根据对供应商往来款项的核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方案。不同的应用方案，其系统功能、产品接口、操作流程等均不相同。（一）“详细核算”应用方案（二）“简单核算”应用方案一、应付款管理系统功能二、应收款管理系统与U8其他子系统的关系【知识点拓展】4账套参数设置123初始设置任务二应付款管理系统初始化3期初余额账套参数设置选项卡参数设置常规单据审核日期依据为“业务日期”、汇兑损益方式为“月末处理”应付账款核算类型为“详细核算”凭证受控科目制单方式为“明细到供应商”、非控科目制单方式为“汇总方式”权限与预警取消“控制操作员权限”，单据报警提前天数为“10”核销设置应付款核销方式为“按单据”表6.2.1应付款管理系统控制参数【工作实例6-1】启用应付款管理系统，按照表6.2.1所示内容设置应付款管理系统参数。账套参数设置操作流程：以账套主管（A01）登录企业应用平台，登录日期为2018年1月1日。执行“基础设置—基本信息—系统启用”，启用应付款管理系统，打开应付款管理系统。打开“设置—选项”，打开“账套参数设置”窗口。初始设置【工作实例6-2】根据表6.2.2所示内容进行初始设置，币种均为人民币。科目类别设置参数基本科目设置应付科目：2202、预付科目：1123、采购科目：1401、税金科目银行承兑科目：220101、商业承兑科目：220102、现金折扣科目：6603、票据利息科目：6603、票据费用科目：6603结算方式科目设置现金科目：1001、现金支票科目：100201、转账支票科目：100201表6.2.2应付款管理科目设置初始设置操作流程：以账套主管（A01）登录企业应用平台，登录日期为2018年1月1日。单击“业务工作—应付款管理—设置—初始设置”，选择“基本科目设置”，单击“增加”，双击空白文本框，对应业务信息，通过下拉列表或参照输入按钮，依次输入相关设置，单击“结算方式科目设置”，操作方法同基本科目设置，录入完成后退出。初始设置【工作实例6-3】按下列资料设置企业开户银行：编码：01