《ERP财务管理系统教程》4项目四 总账管理 教学课件.pptVIP

任务四出纳业务处理三、银行对账【工作实例4-22】北京中远科技有限公司银行账的启用日期为2018年1月1日，工行人民币账户企业日记账调整前余额为504432.86元，银行对账单调整前余额为509432.86元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款5000元（2017年12月31日，结算方式转账支票，借方）。操作流程：执行“总账”—“出纳”—“银行对账”—“银行对账期初录入”，系统弹出“银行科目选择”对话框。任务四出纳业务处理【工作实例4-23】收到工行1月份银行对账单如表4.4.1所示，在系统中输入银行对账单。操作流程：执行“总账”—“出纳”—“银行对账”—“银行对账单”，系统弹出“银行科目选择”对话框。日期结算方式票号借方金额贷方金额2018-01-02202ZZ2018010201?16962018-01-05202ZZ2018010501?106218.42018-01-05202ZZ2018010502?48563.22018-01-064?748800?2018-01-094??3989702018-01-16202ZZ2018011601?11700银行对账单任务四出纳业务处理【工作实例4-24】进行2017年1月银行对账操作。操作流程：执行“总账”—“出纳”—“银行对账”—“银行对账”，系统弹出“银行科目选择”对话框。任务四出纳业务处理【工作实例4-25】查询工商银行存款余额调节表。操作流程：执行“总账”—“出纳”—“银行对账”—“余额调节表查询”，系统弹出“银行存款余额调节表”。双击“工行存款”账户，系统弹出“银行存款余额调节表”。任务五总账期末业务处理一、转账定义【工作实例4-26】完成自定义转账设置：序号0001结转V1计算机完工产品成本。操作流程：执行“总账”—“期末”—“转账定义”—“自定义转账”，系统打开“自定义转账设置”页面。(以下自定义转账路径与此题相同)借：库存商品/商用V1计算机JG()贷：生产成本/直接材料FS(500101,月,借,101)生产成本/直接人工FS(500102,月,借,101)生产成本/制造费用FS(500103,月,借,101)生产成本/折旧费FS(500104,月,借,101)【知识点拓展】（1）金额公式设置可以通过公式向导，也可以直接输入，输入时除中文字符外，其他字符须在英文输入法下完成；（2）“JG（）”含义为：取对方科目计算结果；“FS()”含义为：取发生额，根据函数向导，可以选择借方或贷方发生额。函数代码FS后的“()”输入科目编码后，特指取某一科目的发生额。任务五总账期末业务处理【工作实例4-27】完成自定义转账设置：序号0002结转V1计算机销售成本（因本业务公式较为复杂，为方便理解，请先行阅读本业务后【知识点拓展】释义）。借：主营业务成本/商用V1计算机金额公式：SFS(600101,月,贷)*((QC(140501,月)+FS(140501,月,借))/(SQC(140501,月)+SFS(140501,月,借)))数量公式：SFS(600101,月,贷)贷：库存商品/商用V1计算机金额公式：JG()数量公式SFS(600101,月,贷)任务五总账期末业务处理【知识点拓展】（1）由前述所知，北京中远科技公司发出存货计价方法为月末一次加权平均法。（2）公式释义“SFS()”为数量发生额函数，可根据函数向导选择借方或贷方发生额；“QC()”为期初余额函数。“SQS()”为数量期初余额函数。则：公式A本月发出商用V1计算机存货数量：SFS(600101,月,贷)公式B发出存货单位成本=（月初该存货成本+本月进货成本）/（月初该存货数量+本月进货数量）：(QC(140501,月)+FS(140501,月,借))/(SQC(140501,月)+SFS(140501,月,借))本月发出存货的成本=公式A*公式B（3）借方“640101”、贷方“140501”均设置了数量金额辅助核算，因此设置自定义转账时，还需要在数量公式中设置函数。（4）使用自定义转账设置成本结转，较为复杂，为方便处理，可新建空白word文档，在其中组合公式后，再粘贴至系统金额公式栏。（5）除自定义转账外，结转销售成本也可通过“销售成本结转”功能实现。操作路径：“期末”—“转