商业银行业务与经营管理课件重点总结 13-15章.pdf

十三章：

电子银行业务的产生背景：

1.商业银行电子化

2.电子货币

3.电子商务

4.金融全球化下的金融业务转型

电子银行业务的特点：商业银行等金融机构利用面向社会公众开放的通信通道或开放型公众网络，以及银行为特定自助服务设施或客户建立的

专用网络，向客户提供的银行服务。通过电话银行、网上银行、手机银行等为客户提供查询、转账、理财和支付结算等服务，网上银行逐渐

发展成为我国商业银行为高端客户提供服务的主要方式

电子银行三种基本经营模式：

1.纯粹的网上¡°虚拟银行¡±

2.设立相对独立的电子银行机构或独立法人，在实体银行支持下发展电子银行业务

如花旗银行

3.成立电子银行业务管理部门，负责指导各个分支机构电子银行业务的发展

工行、招行等

电子银行业务对商业银行的影响：既对传统银行业提出严峻挑战，也给银行业发展带来新的机遇

1.改变了商业银行竞争格局

2.改变了银行与客户的关系

3.改变了商业银行传统发展模式

4.改变了商业银行产品创新的思路

5.改变了商业银行风险管理的范畴

主要的电子银行业务：

（一）分类：按照电子银行产品使用对象：企业电子银行产品、个人电子银行产品

（二）按照电子银行产品使用方式和服务渠道：网上银行、电话银行、手机银行、自助银行等

个人网上银行：

账户信息管理

转账汇款业务

缴费支付

金融理财服务

通知提醒

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B2C网上支付

客户服务

个人财务分析

企业网上银行：

账户管理

付款业务

B2B在线支付

代收业务

投资理财

代理行业务

网上信用证

票据托管

企业年金

集团理财

银企互联

电子银行风险种类：战略风险、安全风险、法律风险、操作风险、声誉风险

电子银行风险管理原则：

（一）巴塞尔银行监管委员会的指导原则

（二）2001年版和2003年版《电子银行风险管理原则》：

①从董事会及管理层监督、安全控制、法律风险和声誉风险管理三方面提出十四条风险管理原则

②形成电子银行业务风险识别、评估、管理、监控的较完整的框

（三）建立电子银行全面风险管理框架：

①以商业银行全面风险管理理念作为指导思想

②结合电子银行业务风险的特点

③在实践中电子银行业务风险管理应该遵循统一性、系统性、全面性、持续性、审慎性原则

电子银行业务风险管理内容：

1．在数据集中基础上整合多种服务渠道

2．网上银行和手机银行发展前景广阔

3．决策电子化的管理智能化

4．内部控制实行程序化硬约束

5．跨境金融服务以及市场融合增加

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6．风险预测与识别

7．运用安全技术

8．建立电子银行业务内部控制

9．控制电子银行业务外包风险

10．加强电子银行业务信息披露

11．加强电子银行立法建设

中国电子银行业务发展特点：

1.业务规模增长迅猛

2.电子银行业务渠道发展不均衡

3.新兴电子产品创新不足

4.市场集中度高

5.法律法规逐渐完善

中国电子银行业务与欧美国家之间的差距：

12．业务电子化程度较低

13．产品与服务创新能力较弱

14．服务渠道整合性较差

15．风险管理理念落后

十四章：

资产负债表的结构：

（一）基本结构：以资产=负债+所有者权益平衡原理而设计

（二）排列顺序：①资产按其流动性程度的高低顺序排列

②负债按其偿还期的长短排列

③所有者权益则按其永久性递减的顺序排列

（四）格式：有账户式和报告式，我国采用账户式

各项目通常按下列方式分类和排列：

（一）银行资产负债表的内容：

①银行所拥有的各种经济资源

②银行负担的债务

③投资者在银行所拥有的权益两方面的内容

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（二）资产--资金运用：主要项目：现金资产、准备金、证券投资、贷款、固定资产、其他资产

（三）负债：包括存款负债、非存款负债与其他负债

股东权益（净值）：是银行资产与负债帐面价值的差额。

在股份制银行中表现为：优先股、普通股、盈余（公积金）、未分配利润等

损益表的结构：分为多步式损益表和单步式损益