企业内部风险控制体系构建.doc

企业内部风险控制体系构建

TOC\o1-2\h\u27225第一章内部风险控制概述 3

154841.1内部风险控制的概念与意义 3

304961.1.1概念 3

76091.1.2意义 3

105771.2内部风险控制的目标与原则 3

162711.2.1目标 3

277051.2.2原则 3

22351.3内部风险控制体系的构成 4

147491.3.1风险识别与评估 4

25441.3.2风险控制措施 4

198371.3.3风险监控与报告 4

33171.3.4内部审计与评价 4

31013第二章风险识别与评估 4

66542.1风险识别的方法与流程 4

60552.1.1方法 4

32632.1.2流程 5

305082.2风险评估的标准与工具 5

243142.2.1标准 5

260452.2.2工具 5

155172.3风险识别与评估的组织实施 5

177832.3.1风险管理组织 5

219272.3.2部门职责 6

274682.3.3员工参与 6

17521第三章内部控制制度的制定与实施 6

257783.1内部控制制度的制定原则 6

212673.2内部控制制度的内容与结构 7

255893.3内部控制制度的实施与监督 7

239第四章组织结构与职责分配 8

204954.1企业组织结构设计 8

291084.2职责分配与权限划分 8

72084.3组织结构调整与优化 9

31058第五章人力资源管理 9

276965.1人力资源政策与程序 9

216865.2员工招聘与培训 9

305125.3绩效考核与激励制度 10

23885第六章财务风险管理 10

238796.1财务风险识别与评估 11

137166.1.1财务风险识别 11

57446.1.2财务风险评估 11

80056.2财务内部控制制度 11

21726.2.1内部控制概述 11

286466.2.2财务内部控制制度内容 11

15166.2.3财务内部控制制度实施与监督 12

324456.3财务风险监控与报告 12

175516.3.1财务风险监控 12

326346.3.2财务风险报告 12

4619第七章信息技术应用与信息安全 13

59067.1信息技术规划与管理 13

321907.1.1信息技术战略规划 13

93817.1.2信息技术组织架构 13

109077.1.3信息技术管理制度 13

180247.2信息系统的开发与维护 14

207137.2.1系统开发流程 14

89237.2.2系统维护管理 14

304857.3信息安全策略与措施 14

2287.3.1信息安全策略 14

250767.3.2信息安全措施 15

19838第八章合规管理 15

348.1合规政策的制定与实施 15

256288.1.1合规政策制定的原则 15

290378.1.2合规政策的内容 15

222608.1.3合规政策的实施 15

47038.2合规风险的识别与评估 16

78838.2.1合规风险识别 16

300628.2.2合规风险评估 16

56288.3合规监督与违规处理 16

159658.3.1合规监督 16

2028.3.2违规处理 17

14789第九章内部审计与外部审计 17

136349.1内部审计的组织与实施 17

66379.1.1内部审计组织结构 17

182359.1.2内部审计职责 17

192839.1.3内部审计实施 17

3059.2内部审计的程序与方法 18

98829.2.1审计程序 18

309839.2.2审计方法 18

129789.3外部审计的协调与沟通 18

184409.3.1外部审计协调 18

3749.3.2外部审计沟通 19

26508第十章风险控制与持续改进 19

1692310.1风险控制策略与措施 19

4810.2风险控制效果的评估与改进 19

1641010.3风险控制体系的持续优化与完善 20

第一