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银行xx年内部审计工作会议上的讲话

同志们：

这次会议的主要任务是：深入贯彻全国分行行长会议精

神，回顾总结几年来的内审工作，研究部署xx年及下一阶

段的内审工作。下面，我受郑行长委托，对近几年的内审工

作进行总结，并对下一步内审工作做一个安排。

一、近几年内审工作回顾（一）建立了“垂直为主，分

级为辅”的内审体制。总行成立了内部监督委员会，作为内

控建设的审议协调及决策机构。设立了6个内审特派办，代

表总行在片区内履行审计监督职能，加大了总行垂直审计力

度。调整总行内审部内设机构和职责，强化了对条线的系统

管理职能。上收二级分行审计职能，加强了审计垂直管理。

对各级内审部门负责人的任免严格审核把关，保证了审计负

责人的素质。通过一系列改革措施，审计体制由块块管理为

主转变为条条管理为主，较好地解决了审计职能过于分散、

上下信息沟通不畅等问题，建立起相对独立和向一级法人负

责的“垂直为主，分级为辅”的内审体制。

（二）围绕全行工作中心，较好完成了各项审计实务。

几年来，内审条线紧紧围绕全行工作中心，坚持风险导向，

突出审计重点，开展了多层次、全覆盖的审计检查。针对办

贷合规性、信贷制度执行情况、贷款风险、信贷资产质量、

经营绩效真实性、财务收支、固定资产等重点领域，总行组

织开展了统一专项审计11次。此外，各特派办、省级分行

内审处按照总行的要求，积极发挥对总行审计的补充作用，

组织开展序时审计，实现了对每个分支机构每两年至少审计

一次的工作目标。

（三）规范审计操作程序，审计质量不断提高。

按照总行打基础、抓落实的总体要求，根据内审工作实

际，针对审计流程的各关键环节，从制定方案、试审、审前

培训、现场管理到审后会审、形成报告、整改处罚等，狠抓

规范化管理，基本规范了内审操作流程，建立了较为完善的

审计质量控制机制。认真组织制定审计方案，开展审计方案

试审，提高了方案的科学性和可操作性。加大审前培训力度，

组织模拟现场操作，为完成现场审计和审计汇总打下坚实基

础。针对审计底稿存在的突出问题，组织了对审计底稿案例

的点评展示工作，提高了审计底稿质量。认真开展对审计组

及特派办审计报告的会审工作，对发现的每个问题严格审核

把关，加强了审计报告的质量控制。

（四）督促落实整改，充分发挥内审在整改中的作用。

总行党委高度重视审计署、中国银监会、农发行监事会、内

审部门等内外部检查发现问题的整改工作，内审部门充分发

挥在整改中的作用，形成了一套较为完善的整改机制，取得

了较好的整改效果。

（五）提升审计手段，建设非现场审计平台。一是行领

导亲自出面，引进审计署金融计算机审计系统，经过项目组

紧张的封闭开发，初步建成了符合农发行业务特点和审计需

求的计算机辅助审计系统（CAA系统），搭建起非现场审计

平台，审计手段创新实现了实质性突破。二是拓展非现场审

计功能，开展隔级监测工作。三是以信贷制度执行情况审计

为契机，探索我行开展内部控制审计的路子和方法。（六）

加强审计队伍建设,提高队伍综合素质。

一是实行花名册管理。二是拓宽培训渠道，加大培训力

度。三是实行系统内审工作考核。四是组织开展工作经验总

结和交流。五是创建以“啄木鸟”精神为核心理念，即“忠

诚、勤奋、敏锐、坚韧、正直、无私”的内审文化。

（七）高度重视，配合监管部门开展工作。按照各级行

党委的工作要求，各级内审部门高度重视、认真做好配合监

管部门工作。

二、下一步内审工作安排下一阶段内审工作的指导思想

是：按照科学发展观的要求，深入贯彻落实全国分行行长会

议精神，围绕一个中心，突出两个重点，发挥三个作用，即

围绕实现全行业务又好又快发展这个中心，突出审计队伍建

设和科技手段建设两个重点，发挥内审发现问题的揭示性作

用、防控风险的防范性作用和提出建议的建设性作用，全面

完成总行党委交给的各项审计任务，为从严治行、防控风险、

保障依法合规经营发挥更大作用。

做好下一阶段的内审工作，要着力完成好以下五个方面

的工作任务：（一）围绕中心，组织开展各项审计实务。围

绕提高执行力，抓好基础管理，开展信贷合规性审计。作为

国家政策性银行，我行面临的最大风险就是执行政策出现偏

差的风险。内审部门要围绕坚持我行办行方向，把业务合规

性放在审计关注的第一位。关注各级行政策执行情况，重点