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中国金融机构

FRTB合规的数据挑战

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RISKREGULATIONS

FRTB

联合发布

为解决全球银行体系在2007-2009年金融危机期间暴露的核心资本无法充分覆盖损失、信贷供给不可持续和流动性不足等各类问题，巴塞尔银行监管委员会（简称“BCBS”）在巴塞尔协议II的基础上推出了巴塞尔协议III监管框架。该框架是危机后金融改革议程的主要组成部分之一，也为全球银行业带来一系列监管变革和合规挑战。

2019年1月，BCBS正式发布了《市场风险最低资本要求》（简称“FRTB”）。作为最终版巴塞尔协议（简称“BaselIII”）的重要组成部分，该文件重新修订了市场风险的整体监管框架，调整了交易账簿和银行账簿的边界定义与流程要求，更新了市场风险资本计量方法论体系，并引入了对交易台管理、中后台计量一致性、市场流动性调整、风险因子可建模性的考虑。

之后BCBS考虑到FRTB新规实施的复杂性以及新冠疫情对于全球主要经济体带来的影响，推迟FRTB在全球的生效时间至2025年1月。尽管银行拥有了更多的时间进行FRTB合规准备，但在落实FRTB新规的过程中仍面临诸多挑战，涉及管理、计量、数据、分析、技术、流程等方方面面，其中数据挑战尤为明显，且影响重大。

2023年2月18日，中国银保监会（现国家金融监督管理总局）会同中国人民银行发布了《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》，并拟定于2024年1月1日起正式施行。国内版FRTB的整体要求与BCBS版FRTB相对一致，与现行《商业银行资本管理办法》相比，在管理精细水平、模型计量复杂程度、系统灵活性及计算性能、基础数据要求等方面的合规难度都有显著提高。

本报告将重点聚焦中国银行业在实施FRTB过程中面临的主要数据挑战，并探讨可行的解决方案，旨在帮助机构了解FRTB新规实施的要点与难点，充分评估现状与差距，寻找到适合自身特点的FRTB实施路径。

本报告由来自全球领先的金融数据提供商彭博（Bloomberg）的企业数据和风险管理团队以及毕马威（KPMG）风险管理咨询服务团队的多位专家共同撰写。本文中所引用行业观点和统计数据均来自专业调研结果或公开信息披露。

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白皮书

中国金融机构FRTB合规的数据挑战

FRTB监管的概述

全球监管实施的状态

为解决全球银行体系在2007-2009年金融危机期间暴露的核心资本无法充分覆盖损失、信贷供给不可持续和流动性不足等各类问题，巴塞尔银行监管委员会（简称“BCBS”）在巴塞尔协议II的基础上推出了巴塞尔协议III监管框架。该框架是危机后金融改革议程的主要组成部分之一，也为全球银行业带来一系列监管变革和合规挑战。

BCBS从2016年着手准备推行交易账簿基本审查（FRTB），主要目的在于改变和优化全球银行对各个交易相关业务的市场风险管理方式。2019年1月，BCBS正式发布了《市场风险最低资本要求》（下文简称“FRTB”）。作为最终版巴塞尔协议（简称“BaselIII”）的重要组成部分，该文件重新修订了市场风险的整体监管框架，调整了交易账簿和银行账簿的边界定义与流程要求，更新了市场风险资本计量方法论体系，并引入了对交易台管理、中后台计量一致性、市场流动性调整、风险因子可建模性的考虑。它将取代现行巴塞尔协议（下文简称“BaselII”）及其相关补充文件，作为新资本协议第一支柱市场风险最低资本要求。

出于FRTB新规实施的复杂性，各国监管机构和银行需要做出相当多的准备工作以确保其实施。2017年，BCBS将FRTB的生效时间从2019年1月1推迟至2022年1月。

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最终法规的颁布

新冠疫情之前的FRTB实施日期

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新的FRTB实施日期

因为疫情实施日期延迟一年

欧盟和英国EBAFRTB标准法将于2021年第四季度开始报告第三季度数据FRTB标准法技术与报告标准的细则技术标准和报告模板监督申请和批准流程EBAFRTB内模法于第三季度开始报告英国PRA过渡期亚太地区

欧盟和英国

EBAFRTB标准法将于2021年第四季度开始报告第三季度数据

FRTB标准法技术与报告标准的细则

技术标准和报告模板监督申请和批准流程

EBAFRTB内模法于第三季度开始报告

英国PRA过渡期

亚太地区

中国银保监会

澳大