浙江力诺流体控制科技股份有限公司成本核算方法.pdf

华安证券股份有限公司

关于浙江力诺流体控制科技股份有限公司首次公开发行

股票并在创业板上市之发行保荐工作报告

保荐机构声明：华安证券股份有限公司及具体负责本次证券发行项目的保荐

代表人已根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管

理办法》（以下简称“管理办法”）等有关法律、法规和中国证监会的有关规定，

诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则

出具本发行保荐工作报告，并保证所出具文件的真实性、准确性、完整性和及时

性。

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第一节本保荐机构内部项目审核流程

根据本保荐机构《华安证券股份有限公司投资银行业务管理制度》、《华安

证券股份有限公司投资银行业务立项小组工作规则》、《华安证券股份有限公司

保荐业务尽职调查工作指引》、《华安证券股份有限公司投资银行业务工作底稿

管理指引》和《华安证券股份有限公司投资银行业务内核工作办法》等保荐承销

业务内部控制制度的规定，华安证券股份有限公司（以下简称“华安证券”）保

荐和承销业务的运作主要包括项目审核、项目执行两个中心环节。其中，项目审

核按顺序分为立项审核、投资银行委员会综合（质控）管理部（以下简称“综合

（质控）管理部”）审核、内核委员会审核三个阶段，按层级分为业务部门审核、

质量控制审核、内核合规及风险管理审核三个层级，暨各审核层级均需按业务规

定参与以上三个阶段的审核过程；项目执行分为尽职调查、申报及反馈、发行及

上市、持续督导四个执行阶段。

本保荐机构通过项目立项委员会审核、综合（质控）管理部及内核委员会审

核等内部核查程序对证券发行保荐项目进行质量管理和风险控制，同时通过风险

管理部门和合规管理部门对证券发行保荐项目的风险进行监测、评估及合规审

查。未经内核委员会审核通过的证券发行保荐项目，本保荐机构不予推荐。

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一、本保荐机构关于投资银行业务的内部审核流程

华安证券项目审核流程

立项审核综合（质控）管理部审核内核委员会审核

审核执行时间：审核执行时间：全面尽审核执行时间：综合（质

初步尽职调查后职调查后至内核会前控）管理部审核后

审核内容：审核内容：现场核查；审核内容：

立项申请初审申请文件项目申请文件

审核执行人：审核执行人：审核执行人：

立项委员会综合（质控）管理部内核委员会

审核结果：审核结果：是否提请内审核结果：

是否立项核委员会审核是否推荐

（一）立项审核流程

本保荐机构保荐的IPO项目在申报条件基本成熟后方能提出立项申请。项

目立项基本流程如下：

1、业务部初步尽职调查后申请立项

在项目达成初步合作意向并完成初步尽职调查后，由项目执行成员向综合

（质控）管理部提交立项申请文件。立项申请文件有《立项申请表》、《可行性

分析报告》。

2、立项初审

综合（质控）管理部负责对立项申请材料的完备性进行初审，并在完成初审

后三个工作日内提交立项审核小组审核。

3、立项审核小组审核

立项审核小组成员在接到综合（质控）管理部立项申请通知后，应在通知中

明确的时限内通过会议、书面或电子邮件形式发表立项审核意见。立项审核小组