筹资管理办法.docVIP

版本,B/0筹资管理办法

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1目的

为规范公司筹资行为，降低资产成本，减少筹资风险，提高资金效益，依据国家有关财经

法规规定，并结合公司具体情况制定相关制度。

2范围

本制度适用于公司各部门及其子公司。

3术语和定义

筹资:

1(权益资本筹资是直接吸入投资者投入资金和以发行股票方式筹资。

2(债务资本筹资是指公司以负债方式借入资金并到期偿还的方式筹资，包括短期借款、

长期借款、应付债券、长期应付款等方式。

4职责

本公司的资金筹资活动在本公司总部进行

4.1集团财务管理部筹资人员

4.11负责借款主要经济业务活动的具体办理。

4.12负责保管与筹资活动相关的文件、合同、协议、契约等相关资料。

4.2集团财务经理

4.21制定筹资方案

4.22审核筹资所需资料的完整性、合规性和保密性。

4.3财务总监

4.31审核筹资方案的可行性并且给总经理提供批准可行性评估。

4.32监督筹资方案的进展，对筹资资金进行合理规划。

4.4总经理

4.41批准筹资方案。

5筹资的原则

5.1遵守国家法律法规原则

5.2统一筹资原则

5.3综合权衡，降低成本原则

5.4适度负债，防范风险原

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6筹资资金考虑内容

6.1在实施筹资计划之前，为了避免盲目筹资，要对筹资的效益可行性进行分析论证，确保筹资活动的

效益性;要合理确定筹资规模和筹资结构，选择最佳的筹资方式，降低筹资成本。

考虑内容包括但不限于:

(1)所需资金量

(2)使用资金的时间

(3)筹资资金的来源和性质

(4)资金筹集后对公司的影响(偿还能力和财务比率等因素)

(5)资金筹资成本

(6)筹集资金后应达到的效果

(7)严格依据法律法规进行资金筹资，确保筹资活动的合法性。

7筹资所需资金预算计划

7.1资金需求分析

7.11销售预算

(1)销售部门对于公司本期的销售数量及销售金额作出预估，形成销售预测报告表及其回款计划表交

由公司财务部。

7.12职能部门资金需求计划的编制

(2)财务部将销售预测报告表发至各个公司部门，要求相关部门根据销售预测报告表拟写本部门的资

金需求计划。

7.13财务部汇总各个职能的资金需求计划表，形成公司需求资金汇总。

7.2估计所需外部筹资额

7.21用预计所用资金减去已有资金、负债、内部提供的资金可得外部所需资金筹资额。8筹资的几种方式

8.1方式包括但不限于:直接投资、发行股票筹资、短期债务资金筹资、长期债务资金投资、9直接投资

9.1吸收直接投资筹资程序。

9.11吸收直接投资须经公司股东大会或董事会批准。

9.12与投资者签订投资协议，约定投资金额、所占股份、投资日期以及投资收益与风险的分

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担等。

9.13财务部负责监督所筹集资金的到位情况和实物资产的评估工作，并请会计师事务所办理验资手续，公司据此向投资者签发出资报告。

9.14财务部在收到投资款后应及时建立股东名册。

9.15财务部负责办理工商变更登记和公司章程修改手续。

9.2吸收直接投资的相关要求。

9.21吸收投资不得吸收投资者已设有担保物权及租赁资产的出资。

9.22筹集的资本金，在生产经营期间，除投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。9.23投资者实际缴付的出资额超出其资本金的差额(包括公司发行股票的溢价净收入)以及资本汇率折算差额等，计入公司资本公积金。

10发行股票筹资

10.1发行股票筹资程序

10.11发行股票筹资必须经过股东大会批准。

10.12拟定发行新股申请报告。

10.13董事会向有关授权部门申请

10.14申请被批准后，公告招股说明书和财务会计报表及附属明细表，与证券经营机构签订承销协议。定向募集时向新股认购人发出认购公告或通知。

10.15招认股份，缴纳股款。

10.16改组董事会、监事会，办理变更登记并向社会公告。

10.2以发行股票的方式进行筹资时，公司财务部应建立股东名册，内容包括股东姓名、名称、住所及各股东所持股份、股票编号以及股东取得股票的日期等。

11短期债务资本筹资

11.1公司短期借款筹资程序

11.11根据财务预算和预测，公司财务部应先确定公司短期内所需资金，编制筹资计划表。

11.12按照筹资规模大小，分别由财务部经理、财务总监和总经理审批筹资计划。

11.13财务部负责签订借款合同并监督资金的到位和使用，借款合同内容包括借款人、借款金额、利息率、借款期限、利息及本金的偿还方式以及违约责任等。

11.14双方